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中國證券業(yè)協(xié)會(huì)關(guān)于發(fā)布《保薦代表人專業(yè)能力水平評(píng)價(jià)測試大綱(2021)》的公告
時(shí)間: 2021-06-23
中國證券業(yè)協(xié)會(huì)關(guān)于發(fā)布《保薦代表人專業(yè)能力水平評(píng)價(jià)測試大綱（2021）》的公告
為適應(yīng)投資銀行業(yè)務(wù)發(fā)展，完善保薦代表人專業(yè)能力水平評(píng)價(jià)測試,，我會(huì)制定了《保薦代表人專業(yè)能力水平評(píng)價(jià)測試大綱（2021）》,，現(xiàn)予發(fā)布，自發(fā)布之日起實(shí)施,。
原《保薦代表人勝任能力考試大綱（2018）》同時(shí)廢止,。
特此公告。
附件：保薦代表人專業(yè)能力水平評(píng)價(jià)測試大綱（2021）
中國證券業(yè)協(xié)會(huì)
2021年5月28日
2021年5月28日
附件：
保薦代表人專業(yè)能力水平評(píng)價(jià)測試大綱（2021）
中國證券業(yè)協(xié)會(huì)
2021年5月
2021年5月
第一章 保薦業(yè)務(wù)監(jiān)管
第一節(jié) 執(zhí)業(yè)管理
掌握保薦機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)資格,、報(bào)告義務(wù)等規(guī)定,；掌握保薦代表人應(yīng)當(dāng)具備的條件和關(guān)于保薦代表人的管理規(guī)范。
第二節(jié) 主要職責(zé)
掌握保薦制度和業(yè)務(wù)的主要內(nèi)容；掌握保薦機(jī)構(gòu)和保薦代表人在輔導(dǎo),、盡職推薦,、持續(xù)督導(dǎo)期間應(yīng)履行的職責(zé)。
第三節(jié) 工作規(guī)程
掌握保薦機(jī)構(gòu)開展保薦業(yè)務(wù)需要建立的相關(guān)制度體系,；掌握保薦業(yè)務(wù)盡職調(diào)查,、輔導(dǎo)、文件申報(bào),、持續(xù)督導(dǎo)等環(huán)節(jié)的執(zhí)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和操作流程,；掌握保薦業(yè)務(wù)工作底稿要求。
熟悉開展保薦業(yè)務(wù)涉及聯(lián)合保薦,、保薦機(jī)構(gòu)及保薦代表人更換,、保薦協(xié)議簽訂及終止的要求；掌握與保薦責(zé)任相關(guān)文件的簽字要求及保密義務(wù),。
掌握保薦機(jī)構(gòu)和保薦代表人承擔(dān)保薦責(zé)任時(shí)的權(quán)利,；熟悉保薦業(yè)務(wù)協(xié)調(diào)工作的具體要求；掌握發(fā)行人及其控股股東,、實(shí)際控制人應(yīng)當(dāng)配合保薦工作的要求,。
掌握證券交易場所、中國證券業(yè)協(xié)會(huì)對(duì)保薦業(yè)務(wù)的具體要求,。
第四節(jié) 執(zhí)業(yè)規(guī)范
掌握保薦工作過程中相關(guān)方的法律責(zé)任,；掌握違反保薦制度的監(jiān)管措施和法律責(zé)任；掌握證監(jiān)會(huì)對(duì)保薦機(jī)構(gòu)及其保薦代表人,、其他從事保薦業(yè)務(wù)的人員的監(jiān)督管理,，以及證券交易場所、中國證券業(yè)協(xié)會(huì)對(duì)上述機(jī)構(gòu),、人員的自律管理規(guī)定,；熟悉各類自律約束機(jī)制。
掌握證券公司及其工作人員廉潔從業(yè)的規(guī)定,；熟悉證券市場誠信管理制度,；熟悉證券公司反洗錢工作規(guī)定。
第五節(jié) 內(nèi)部控制
掌握保薦業(yè)務(wù)內(nèi)部控制的目標(biāo)和原則,；掌握內(nèi)部控制組織體系,、職責(zé)分工及制度保障要求；掌握立項(xiàng),、質(zhì)量控制,、問核、內(nèi)核,、反饋意見報(bào)告,、風(fēng)險(xiǎn)事件報(bào)告、合規(guī)檢查、應(yīng)急處理等內(nèi)部控制制度,；熟悉保薦機(jī)構(gòu)內(nèi)部問責(zé),、薪酬考核、業(yè)務(wù)招攬規(guī)定,。
第二章 財(cái)務(wù)分析
第一節(jié) 會(huì)計(jì)
一,、基礎(chǔ)會(huì)計(jì)理論及財(cái)務(wù)報(bào)告
掌握會(huì)計(jì)核算基本假設(shè)、會(huì)計(jì)基礎(chǔ)及會(huì)計(jì)信息的質(zhì)量要求,；掌握資產(chǎn),、負(fù)債、所有者權(quán)益,、收入,、費(fèi)用、利潤等會(huì)計(jì)要素的確認(rèn)與計(jì)量原則,。
掌握財(cái)務(wù)報(bào)表的主要構(gòu)成及基本內(nèi)容,；掌握現(xiàn)金流量表及財(cái)務(wù)報(bào)告附注的有關(guān)披露要求；掌握分部報(bào)告的內(nèi)容和披露要求,；熟悉中期報(bào)告的內(nèi)容和披露要求,；掌握關(guān)聯(lián)方的披露；掌握各種情況下對(duì)稀釋每股收益的影響,；掌握非經(jīng)常性損益的主要內(nèi)容,。
二、會(huì)計(jì)要素的確認(rèn)和計(jì)量
掌握金融工具的確認(rèn)和計(jì)量,；熟悉金融工具列報(bào)的要求,；熟悉金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移的確認(rèn)和計(jì)量。
掌握存貨的確認(rèn)和計(jì)量,。
掌握合同資產(chǎn)及合同負(fù)債的確認(rèn)和計(jì)量,。
掌握長期股權(quán)投資的確認(rèn)和計(jì)量；掌握長期股權(quán)投資減值的判斷標(biāo)準(zhǔn)及會(huì)計(jì)處理,；熟悉合營安排的會(huì)計(jì)處理,；熟悉在其他權(quán)益主體中的披露。
掌握使用權(quán)資產(chǎn)的確認(rèn)和計(jì)量,。
掌握固定資產(chǎn)的確認(rèn)和計(jì)量,；熟悉固定資產(chǎn)減值的判斷標(biāo)準(zhǔn)；熟悉固定資產(chǎn)處置的會(huì)計(jì)處理,。
熟悉投資性房地產(chǎn)的確認(rèn)和計(jì)量。
掌握無形資產(chǎn)的確認(rèn)和計(jì)量,；掌握研究階段和開發(fā)階段的劃分及計(jì)量,；熟悉持有待售非流動(dòng)資產(chǎn)、處置組和終止經(jīng)營的確認(rèn)和計(jì)量。
掌握資產(chǎn)減值準(zhǔn)則涵蓋的范圍,；熟悉資產(chǎn)減值的跡象與測試,；掌握估計(jì)資產(chǎn)可收回金額的基本方法；熟悉資產(chǎn)減值的會(huì)計(jì)處理,。
熟悉短期借款,、應(yīng)付票據(jù)、預(yù)收款項(xiàng),、職工薪酬,、應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)付利息,、應(yīng)付股利,、其他應(yīng)付款等流動(dòng)負(fù)債的核算內(nèi)容；熟悉長期借款,、應(yīng)付債券,、遞延收益、長期應(yīng)付款,、租賃負(fù)債等非流動(dòng)負(fù)債的核算內(nèi)容,。
熟悉實(shí)收資本的確認(rèn)和計(jì)量；熟悉資本公積的確認(rèn)和計(jì)量,；熟悉盈余公積,、其他綜合收益、其他權(quán)益工具,、未分配利潤的核算內(nèi)容及會(huì)計(jì)處理,。
掌握收入的確認(rèn)和計(jì)量；掌握合同變更的會(huì)計(jì)處理,；掌握單項(xiàng)履約義務(wù)的識(shí)別及交易價(jià)格的分?jǐn)?；掌握按時(shí)點(diǎn)確認(rèn)收入和按階段確認(rèn)收入的適用標(biāo)準(zhǔn)和會(huì)計(jì)處理；掌握合同成本的確認(rèn)和計(jì)量,；掌握主要責(zé)任人和代理人的判斷,；掌握特定交易的會(huì)計(jì)處理。
掌握成本和費(fèi)用等項(xiàng)目的概念及核算內(nèi)容,；熟悉營業(yè)外收支的核算內(nèi)容,；熟悉綜合收益的概念及核算內(nèi)容。
三,、主要會(huì)計(jì)事項(xiàng)及處理
掌握或有事項(xiàng)的概念及特征,；掌握或有負(fù)債和或有資產(chǎn)的主要內(nèi)容；掌握預(yù)計(jì)負(fù)債的確認(rèn)和計(jì)量,。
掌握非貨幣性資產(chǎn)交換的認(rèn)定,、確認(rèn)和計(jì)量,；熟悉非貨幣性資產(chǎn)交換的會(huì)計(jì)處理。
掌握債務(wù)重組的定義及主要方式,；熟悉各種債務(wù)重組方式的會(huì)計(jì)處理,。
掌握股份支付工具的主要類型；掌握股份支付的確認(rèn)和計(jì)量,；熟悉股份支付的會(huì)計(jì)處理,。
掌握租賃的識(shí)別、分拆和合并,；熟悉承租人及出租人的會(huì)計(jì)處理,；熟悉售后租回交易的確認(rèn)和計(jì)量。
掌握政府補(bǔ)助的定義,、主要形式及分類,；熟悉政府補(bǔ)助的會(huì)計(jì)處理。
熟悉借款費(fèi)用的會(huì)計(jì)處理,。
熟悉職工薪酬的會(huì)計(jì)處理,。
掌握研發(fā)費(fèi)用的會(huì)計(jì)處理。
掌握資產(chǎn),、負(fù)債的計(jì)稅基礎(chǔ)和暫時(shí)性差異,；熟悉當(dāng)期所得稅、遞延所得稅,、所得稅費(fèi)用的確認(rèn)和計(jì)量,。
掌握會(huì)計(jì)政策及其變更的內(nèi)容；掌握追溯調(diào)整法及未來適用法的適用情況及會(huì)計(jì)處理,；掌握會(huì)計(jì)估計(jì)及其變更的內(nèi)容,；掌握前期會(huì)計(jì)差錯(cuò)的內(nèi)容、前期會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正的會(huì)計(jì)處理,。
掌握資產(chǎn)負(fù)債表日后事項(xiàng)的內(nèi)容及相關(guān)的會(huì)計(jì)處理,。
掌握企業(yè)合并的概念、方式及類型劃分,；掌握控制標(biāo)準(zhǔn)的具體應(yīng)用及合并財(cái)務(wù)報(bào)表合并范圍的確定,；熟悉合并報(bào)表的編制方法。
掌握公允價(jià)值計(jì)量的基本要求,。
熟悉權(quán)益工具和金融負(fù)債的區(qū)分及相關(guān)的會(huì)計(jì)處理,。
熟悉外幣財(cái)務(wù)報(bào)表折算。
第二節(jié) 財(cái)務(wù)分析
掌握基本財(cái)務(wù)比率分析,；掌握財(cái)務(wù)預(yù)測的步驟和方法,；熟悉增長率與資本需求的測算。
掌握企業(yè)價(jià)值評(píng)估方法,；掌握產(chǎn)品成本分類,；熟悉產(chǎn)品成本的歸集和分配,。
掌握本量利分析法中損益方程式的內(nèi)容,；掌握保本分析,；熟悉利潤敏感性分析。
第三節(jié) 稅法,、審計(jì),、內(nèi)部控制與評(píng)估
熟悉現(xiàn)行稅法體系、稅收管理體制,；掌握增值稅,、消費(fèi)稅、企業(yè)所得稅,、個(gè)人所得稅的納稅義務(wù)人,、征稅對(duì)象、稅率,、計(jì)稅依據(jù)和稅收優(yōu)惠等相關(guān)規(guī)定,；掌握企業(yè)改制、重組業(yè)務(wù)中稅務(wù)的相關(guān)規(guī)定,。
掌握風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的概念,、程序及信息來源；熟悉被審計(jì)單位及環(huán)境,、被審計(jì)單位內(nèi)部控制的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估程序,；熟悉重大錯(cuò)報(bào)風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估和應(yīng)對(duì)。
掌握重要性的判斷,；熟悉審計(jì)抽樣的方法,；熟悉信息技術(shù)對(duì)審計(jì)的影響。
掌握審計(jì)證據(jù)的性質(zhì)和獲取審計(jì)證據(jù)的程序,；掌握函證,、監(jiān)盤及分析程序的運(yùn)用。
掌握銷售與收款循環(huán),、采購與付款循環(huán),、生產(chǎn)與存貨循環(huán)涉及的主要業(yè)務(wù)活動(dòng)；熟悉上述循環(huán)的實(shí)質(zhì)性測試程序,；熟悉貨幣資金的實(shí)質(zhì)性測試程序,。
掌握審計(jì)報(bào)告內(nèi)容及意見的基本類型；掌握預(yù)測性財(cái)務(wù)信息審核報(bào)告,、前次募集資金使用情況報(bào)告及其鑒證報(bào)告的格式與內(nèi)容,。
掌握內(nèi)部控制的定義、目標(biāo),、原則,、要素,；掌握內(nèi)部控制各要素的具體內(nèi)容和實(shí)施要求；掌握內(nèi)部控制審計(jì)報(bào)告的格式與內(nèi)容,。
掌握資產(chǎn)評(píng)估的基本方法及適用條件,。
第三章 股權(quán)融資
第一節(jié) 首次公開發(fā)行股票
一、條件和要求
掌握《 公司法》《 證券法》《 首次公開發(fā)行股票并上市管理辦法》《 科創(chuàng)板首次公開發(fā)行股票注冊(cè)管理辦法（試行）》《 創(chuàng)業(yè)板首次公開發(fā)行股票注冊(cè)管理辦法（試行）》等法律,、法規(guī)及部門規(guī)章中關(guān)于首次公開發(fā)行股票并上市的條件和要求的規(guī)定,；掌握相關(guān)板塊注冊(cè)制實(shí)施前后行政許可事項(xiàng)過渡期及發(fā)行上市審核工作銜接的安排；掌握以信息披露為核心的注冊(cè)制理念,、基本內(nèi)涵,。
二、盡職調(diào)查
掌握關(guān)于保薦機(jī)構(gòu)及保薦代表人盡職調(diào)查工作勤勉盡責(zé),、誠實(shí)守信的基本標(biāo)準(zhǔn),。
掌握盡職調(diào)查工作的目的、一般要求,、特別要求與具體要求,；掌握信息披露的相關(guān)要求。
掌握盡職調(diào)查工作對(duì)發(fā)行人基本情況,、公司業(yè)務(wù)與技術(shù),、同業(yè)競爭與關(guān)聯(lián)交易、高級(jí)管理人員,、組織結(jié)構(gòu)與內(nèi)部控制,、財(cái)務(wù)與會(huì)計(jì)以及招股說明書等文件中披露的其他重要事項(xiàng)進(jìn)行全面核查的要求。
掌握招股說明書驗(yàn)證工作的相關(guān)要求,。
掌握工作底稿的編制要求,、工作底稿目錄及必須涵蓋的內(nèi)容。
三,、推薦和申報(bào)
掌握保薦機(jī)構(gòu)向監(jiān)管機(jī)構(gòu)推薦企業(yè)發(fā)行上市的要求及有關(guān)工作流程,；掌握工作中對(duì)律師事務(wù)所、會(huì)計(jì)師事務(wù)所,、評(píng)估機(jī)構(gòu)及相關(guān)經(jīng)辦人員的要求,。
掌握首次公開發(fā)行股票申請(qǐng)文件的基本要求和主要內(nèi)容。
掌握科創(chuàng)板和創(chuàng)業(yè)板試點(diǎn)注冊(cè)制的適用范圍,、發(fā)行條件,、監(jiān)督管理和法律責(zé)任相關(guān)要求。
四,、核準(zhǔn),、注冊(cè)程序
掌握主板首次公開發(fā)行股票并上市的核準(zhǔn)程序。
掌握科創(chuàng)板和創(chuàng)業(yè)板試點(diǎn)注冊(cè)制的發(fā)行上市審核和注冊(cè)程序,。
掌握股票發(fā)行審核制度,；熟悉證監(jiān)會(huì)發(fā)行審核委員會(huì)和證券交易所上市委員會(huì)的組成,、職責(zé)和工作程序。
掌握發(fā)行人報(bào)送申請(qǐng)文件后中止審查,、恢復(fù)審查,、終止審查、反饋意見回復(fù),、變更中介機(jī)構(gòu)等程序的具體要求,；掌握擬發(fā)行證券公司封卷及會(huì)后事項(xiàng)監(jiān)管的相關(guān)要求。
掌握證券交易所關(guān)于上市條件,、上市申請(qǐng)文件的基本要求和主要內(nèi)容。
掌握關(guān)于上市公司股票限售期的規(guī)定,。
熟悉首發(fā)企業(yè)現(xiàn)場檢查的規(guī)定,。
五、信息披露
掌握招股說明書的內(nèi)容與格式,；掌握招股說明書的編制和披露要求,；熟悉特殊行業(yè)招股文件的主要披露要求。
掌握首次公開發(fā)行股票并上市工作中的信息披露要求,；掌握信息披露的法律規(guī)定,、操作規(guī)范及相關(guān)當(dāng)事人的法律責(zé)任；掌握股票上市公告書的內(nèi)容及披露要求,。
第二節(jié) 上市公司發(fā)行新股
一,、條件和要求
掌握上市公司向不特定對(duì)象發(fā)行新股的條件、要求及程序,；掌握上市公司不得向不特定對(duì)象發(fā)行股票的情形,。
掌握上市公司向特定對(duì)象發(fā)行股票的條件；掌握上市公司不得向特定對(duì)象發(fā)行股票的情形,。
掌握國有控股上市公司發(fā)行證券的特殊規(guī)定,。
掌握上市公司發(fā)行優(yōu)先股的條件、要求及程序,；掌握上市公司不得發(fā)行優(yōu)先股的情形,。
掌握上市公司分拆境內(nèi)、境外上市的條件,、批準(zhǔn)程序等要求,。
二、推薦和申報(bào)
掌握上市公司新股發(fā)行的決策程序和申請(qǐng)程序,；掌握發(fā)行申請(qǐng)前保薦機(jī)構(gòu)盡職調(diào)查內(nèi)容,。
掌握申請(qǐng)文件的編制要求和基本內(nèi)容。
掌握上市公司向不特定對(duì)象發(fā)行,、向特定對(duì)象發(fā)行股票的申請(qǐng)文件和審核程序,。
三,、發(fā)行上市程序及信息披露
掌握增發(fā)、配股的發(fā)行方式,；掌握新增股票上市業(yè)務(wù)操作流程,；掌握科創(chuàng)板、創(chuàng)業(yè)板上市公司適用簡易程序向特定對(duì)象發(fā)行股票的相關(guān)規(guī)定,。
掌握發(fā)行申請(qǐng)前后及向不特定對(duì)象發(fā)行過程中的信息披露要求,；掌握向特定對(duì)象發(fā)行的發(fā)行上市程序和發(fā)行申請(qǐng)前后的信息披露要求。
第三節(jié) 非上市公眾公司業(yè)務(wù)
熟悉全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)的職能和自律管理的相關(guān)規(guī)定,；掌握證券公司在全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)從事相關(guān)業(yè)務(wù)的規(guī)定及要求,；掌握全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)關(guān)于投資者適當(dāng)性管理的規(guī)定；掌握全國股轉(zhuǎn)公司分層管理的規(guī)定,。
掌握股份有限公司在全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)掛牌的條件,、程序和信息披露要求；掌握掛牌公司定向發(fā)行股票的條件,、程序及信息披露要求,；熟悉非上市公眾公司發(fā)行優(yōu)先股的條件、程序及信息披露要求,；掌握掛牌公司股票交易的相關(guān)規(guī)定,；熟悉掛牌公司信息披露的相關(guān)規(guī)定。
掌握全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)股票向不特定合格投資者公開發(fā)行并在精選層掛牌的規(guī)則,；掌握公開發(fā)行并在精選層掛牌的條件,、程序和信息披露要求；掌握精選層掛牌公司定向發(fā)行股票,、向不特定合格投資者公開發(fā)行股票的規(guī)則,、條件、程序和信息披露要求,。
熟悉全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)掛牌公司轉(zhuǎn)板的相關(guān)規(guī)定,。
第四章 債權(quán)融資
第一節(jié) 政府債券
掌握國債的發(fā)行方式；掌握地方政府債券的發(fā)行條件,。
第二節(jié) 金融債券
掌握證券公司債,、證券公司次級(jí)債、證券公司短期融資券的發(fā)行條件,、程序及信息披露要求,。
熟悉商業(yè)銀行、保險(xiǎn)公司等金融機(jī)構(gòu)發(fā)行金融債券,、資本補(bǔ)充債券的一般性規(guī)定,。
第三節(jié) 公司債券
一、公司債券
掌握公司債券發(fā)行方式、發(fā)行場所,、發(fā)行條件及條款設(shè)計(jì)要求,；掌握公開發(fā)行公司債券的申報(bào)、審核與注冊(cè)的程序及發(fā)行申請(qǐng)文件內(nèi)容,；掌握非公開發(fā)行公司債券的發(fā)行備案程序,；掌握公司債券上市條件、上市申請(qǐng)和審核程序,、掛牌轉(zhuǎn)讓條件,、掛牌轉(zhuǎn)讓申請(qǐng)和掛牌條件確認(rèn)程序；掌握公司債券存續(xù)期內(nèi)的信息披露及持續(xù)性義務(wù),、信用風(fēng)險(xiǎn)管理,；掌握公司債券持有人權(quán)益保護(hù)的相關(guān)規(guī)定；掌握證券交易場所對(duì)公司債券發(fā)行,、上市,、交易及分類監(jiān)管的相關(guān)規(guī)定；掌握證券交易場所關(guān)于投資者適當(dāng)性管理的規(guī)定,。
二、可轉(zhuǎn)換公司債券
掌握可轉(zhuǎn)換公司債券的發(fā)行條件,、要求及程序,；掌握可轉(zhuǎn)換公司債券的股份轉(zhuǎn)換、債券償還,、轉(zhuǎn)股價(jià)格調(diào)整,、轉(zhuǎn)股價(jià)格修正、贖回及回售等概念,；掌握可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行條款的設(shè)計(jì)要求,。
掌握可轉(zhuǎn)換公司債券的發(fā)行申報(bào)程序和申請(qǐng)文件要求；掌握可轉(zhuǎn)換公司債券的發(fā)行核準(zhǔn)程序,、發(fā)行方式,、程序和上市的一般規(guī)定；掌握科創(chuàng)版,、創(chuàng)業(yè)板上市公司可轉(zhuǎn)換公司債券的發(fā)行注冊(cè)程序,；掌握證券交易場所對(duì)可轉(zhuǎn)換公司債券上市的規(guī)定；掌握發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券申報(bào)前的信息披露要求,、募集說明書及摘要和上市公告書披露的基本要求,；熟悉發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券持續(xù)性信息披露的相關(guān)要求。
三,、可交換公司債券
掌握可交換公司債券的發(fā)行場所,、發(fā)行方式、發(fā)行條件和要求；掌握可交換公司債券中預(yù)備用于交換的上市公司股票應(yīng)具備的條件,；掌握可交換公司債券的主要條款,；掌握上市公司國有股東發(fā)行可交換公司債券的其他要求。
第四節(jié) 企業(yè)債券
掌握企業(yè)債券的發(fā)行條件,、程序及信息披露要求,；掌握企業(yè)債券發(fā)行的申報(bào)與注冊(cè)要求；掌握企業(yè)債券發(fā)行申請(qǐng)文件內(nèi)容,；熟悉企業(yè)債券上市條件,、上市申請(qǐng)和注冊(cè)；熟悉企業(yè)債券持有人權(quán)益保護(hù)的相關(guān)規(guī)定,。
第五節(jié) 非金融企業(yè)債務(wù)融資工具
掌握非金融企業(yè)債務(wù)融資工具的發(fā)行人分類管理,、發(fā)行機(jī)制、發(fā)行條件,、發(fā)行規(guī)模,、資金使用、詢價(jià)機(jī)制,、信用評(píng)級(jí),、信息披露、受托管理,、風(fēng)險(xiǎn)處置和監(jiān)督管理等一般性規(guī)定,。
第六節(jié) 資產(chǎn)證券化
掌握資產(chǎn)證券化發(fā)行方式、發(fā)行場所和交易結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì),；掌握資產(chǎn)證券化發(fā)行備案的相關(guān)規(guī)定,；掌握資產(chǎn)證券化各方參與者的條件、職責(zé)等相關(guān)內(nèi)容,；掌握資產(chǎn)證券化產(chǎn)品盡職調(diào)查和信息披露的相關(guān)要求,；掌握資產(chǎn)證券化產(chǎn)品存續(xù)期內(nèi)的信息披露、信用風(fēng)險(xiǎn)管理的相關(guān)規(guī)定,。
第七節(jié) 信用評(píng)級(jí)
掌握信用評(píng)級(jí)的概念,、要素、指標(biāo),、標(biāo)準(zhǔn)等一般性規(guī)定,；熟悉信用評(píng)級(jí)流程、信用評(píng)級(jí)方法,、信用評(píng)級(jí)結(jié)果發(fā)布的相關(guān)規(guī)定,；熟悉債券存續(xù)期內(nèi)信用評(píng)級(jí)信息披露原則和安排的相關(guān)規(guī)定。
第五章 定價(jià)銷售
第一節(jié) 股票估值
掌握股票的投資價(jià)值分析及估值方法,；掌握現(xiàn)金流量法估值模型與可比 公司法估值模型,；掌握股票收益率的確定與股票價(jià)值的計(jì)算方法,。
熟悉影響股票投資價(jià)值的內(nèi)部因素和外部因素；熟悉創(chuàng)新型企業(yè)的估值方法,；熟悉公司基本分析與財(cái)務(wù)分析的要素與方法,；熟悉投資價(jià)值分析報(bào)告的要求、內(nèi)容,。
第二節(jié) 債券估值
掌握債券價(jià)值的計(jì)算,、債券收益率的計(jì)算、債券轉(zhuǎn)讓價(jià)格的近似計(jì)算,；掌握債券利率期限結(jié)構(gòu)的概念,、類型、理論,；熟悉影響債券估值定價(jià)的內(nèi)部因素和外部因素,。
掌握可轉(zhuǎn)換公司債券的投資價(jià)值、轉(zhuǎn)換價(jià)值與理論價(jià)值的計(jì)算,。
第三節(jié) 股票發(fā)行與銷售
掌握股票發(fā)行的基本規(guī)則,、發(fā)行方式、發(fā)行流程,、發(fā)行定價(jià)及信息披露要求,。
掌握首次公開發(fā)行股票的基本規(guī)則、操作程序,；掌握首次公開發(fā)行股票的詢價(jià),、合理報(bào)價(jià)、配售,、老股轉(zhuǎn)讓、回?fù)軝C(jī)制,、路演推介,、投資者管理、超額配售選擇權(quán),、保薦機(jī)構(gòu)子公司跟投,、戰(zhàn)略配售等相關(guān)規(guī)定。
掌握上市公司發(fā)行股票的相關(guān)規(guī)定,。
熟悉全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)股票向不特定合格投資者公開發(fā)行并在精選層掛牌的發(fā)行承銷規(guī)則,。
第四節(jié) 債券發(fā)行與銷售
掌握各類債券發(fā)行的基本規(guī)則、發(fā)行方式和操作流程,；掌握各類債券承銷團(tuán)組織的相關(guān)規(guī)定,；掌握簿記建檔的操作流程和要求。
掌握上市公司和精選層掛牌公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的發(fā)行方案要點(diǎn),、發(fā)行方式和操作流程,；熟悉可交換公司債券的發(fā)行方案要點(diǎn)、發(fā)行方式和操作流程。
第六章 財(cái)務(wù)顧問
第一節(jié) 業(yè)務(wù)監(jiān)管
掌握上市公司并購重組財(cái)務(wù)顧問的職責(zé)及業(yè)務(wù)規(guī)程,；掌握財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)的監(jiān)督管理和法律責(zé)任,。
第二節(jié) 上市公司收購
掌握公司收購的概念、形式及基本業(yè)務(wù)流程,；熟悉公司反收購策略,。
掌握上市公司收購業(yè)務(wù)中收購人、一致行動(dòng)與一致行動(dòng)人,、上市公司控制權(quán)的概念,；掌握信息披露義務(wù)人在權(quán)益變動(dòng)、上市公司收購過程中權(quán)益披露的相關(guān)規(guī)定,；掌握要約收購的概念,、基本規(guī)則和操作程序；掌握免于發(fā)出要約的相關(guān)規(guī)定,；掌握協(xié)議收購的概念,、基本規(guī)則和操作程序；掌握間接收購規(guī)則,；熟悉 關(guān)于經(jīng)營者集中申報(bào)標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定,。
掌握上市公司收購中財(cái)務(wù)顧問的職責(zé)；熟悉上市公司收購的持續(xù)監(jiān)管,、監(jiān)管措施和法律責(zé)任,。
第三節(jié) 上市公司重大資產(chǎn)重組
掌握上市公司重大資產(chǎn)重組行為的原則、標(biāo)準(zhǔn),；掌握上市公司重大資產(chǎn)重組涉及重組上市,、配套融資及信息披露要求等相關(guān)規(guī)定。
掌握上市公司實(shí)施重大資產(chǎn)重組的程序,、信息管理要求,；掌握上市公司發(fā)行股份購買資產(chǎn)的特別規(guī)定及信息披露要求；掌握上市公司重大資產(chǎn)重組后申請(qǐng)發(fā)行新股及公司債券的有關(guān)規(guī)定,；熟悉上市公司重大資產(chǎn)重組的監(jiān)督管理和法律責(zé)任,。
掌握上市公司并購重組委員會(huì)運(yùn)行規(guī)則；掌握證監(jiān)會(huì),、證券交易所關(guān)于上市公司重大資產(chǎn)重組的其他規(guī)定,。
掌握科創(chuàng)板、創(chuàng)業(yè)板上市公司重大資產(chǎn)重組試點(diǎn)注冊(cè)制相關(guān)制度,、規(guī)則及審核,、注冊(cè)程序。
第四節(jié) 涉外并購
掌握外國投資者并購境內(nèi)企業(yè)的相關(guān)規(guī)定,；熟悉外國投資者并購境內(nèi)企業(yè)安全審查制度,；熟悉外國投資者并購境內(nèi)企業(yè)涉及反壟斷審查的相關(guān)規(guī)定,；掌握外國投資者對(duì)上市公司戰(zhàn)略投資的相關(guān)規(guī)定。
掌握我國投資者對(duì)外國企業(yè)并購的相關(guān)規(guī)定,。
第五節(jié) 非上市公眾公司收購與重大資產(chǎn)重組
掌握股票在全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)公開轉(zhuǎn)讓的非上市公眾公司進(jìn)行重大資產(chǎn)重組的相關(guān)規(guī)定及信息披露要求,；掌握股票在全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)公開轉(zhuǎn)讓的非上市公眾公司收購的相關(guān)規(guī)定及信息披露要求；熟悉股票在全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)公開轉(zhuǎn)讓的非上市公眾公司重大資產(chǎn)重組,、非上市公眾公司收購的監(jiān)管措施和法律責(zé)任,。
第七章 持續(xù)督導(dǎo)
第一節(jié) 法人治理
掌握公司股東的權(quán)利、義務(wù)及相應(yīng)法律責(zé)任,；掌握控股股東的行為規(guī)范,、股東大會(huì)的職權(quán)；掌握股東大會(huì)的召集,、召開和提案規(guī)則,、議事規(guī)則、決議程序,；掌握股東大會(huì)分類表決,、網(wǎng)絡(luò)投票、選舉董事,、監(jiān)事的累計(jì)投票制的相關(guān)規(guī)定,；掌握董事會(huì)、獨(dú)立董事和符合條件的股東征集投票權(quán)等保護(hù)社會(huì)公眾股股東權(quán)益的相關(guān)規(guī)定,；掌握設(shè)置表決權(quán)差異安排的相關(guān)規(guī)定,。
掌握董事的任職資格和產(chǎn)生程序；熟悉董事的權(quán)利和義務(wù),；掌握董事長的職權(quán),；掌握董事會(huì)的職權(quán)、議事規(guī)則,、規(guī)范運(yùn)作及決議方式,；熟悉董事會(huì)秘書的任職資格、權(quán)利和義務(wù),；熟悉董事會(huì)專門委員會(huì)的職責(zé)；熟悉經(jīng)理的任職資格,、產(chǎn)生辦法和職責(zé),。
掌握監(jiān)事的任職資格和產(chǎn)生程序；熟悉監(jiān)事的權(quán)利義務(wù),；熟悉監(jiān)事會(huì)的組成,、職權(quán)和議事規(guī)則；熟悉監(jiān)事會(huì)的規(guī)范運(yùn)作和決議方式,。
掌握獨(dú)立董事的產(chǎn)生程序,、任職資格,、職權(quán)、在董事會(huì)中所占比例及專業(yè)構(gòu)成等要求,；熟悉需要獨(dú)立董事發(fā)表獨(dú)立意見的情形,；熟悉保證獨(dú)立董事行使職權(quán)的措施；熟悉獨(dú)立董事在年度報(bào)告期間的相關(guān)工作,。
熟悉股東大會(huì),、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)會(huì)議記錄的簽署及保管規(guī)定,。
掌握法人治理的相關(guān)要求,；熟悉內(nèi)幕信息及內(nèi)幕信息知情人管理的相關(guān)規(guī)定；掌握投資者保護(hù)的相關(guān)規(guī)定,；掌握紅籌企業(yè)的特別規(guī)定,。
第二節(jié) 規(guī)范運(yùn)作
掌握對(duì)上市或掛牌公司“五獨(dú)立”的要求；掌握對(duì)外擔(dān)保應(yīng)履行的程序,、信息披露要求,。
掌握關(guān)聯(lián)交易的形式、界定及其處理原則,；掌握公司與控股股東資金往來的限制性規(guī)定,；掌握被關(guān)聯(lián)方占用的資金應(yīng)采取的清償方式、范圍和應(yīng)履行的程序,。
掌握對(duì)外擔(dān)保,、關(guān)聯(lián)交易、委托理財(cái),、信息披露,、控股子公司、對(duì)外承諾,、衍生品交易等方面的內(nèi)部控制要求,；掌握上述活動(dòng)的檢查和信息披露要求。
掌握股份回購的相關(guān)要求,；掌握股權(quán)激勵(lì)的相關(guān)要求,。
熟悉投資者關(guān)系管理的自愿信息披露及相關(guān)投資者關(guān)系活動(dòng)。
掌握關(guān)于募集資金管理的相關(guān)規(guī)定,。
掌握公司股東,、實(shí)際控制人、董事,、監(jiān)事,、高級(jí)管理人員及關(guān)聯(lián)方買賣股票的相關(guān)規(guī)定；熟悉股東質(zhì)押所持股份的相關(guān)規(guī)定,。
掌握科創(chuàng)板,、創(chuàng)業(yè)板上市公司在持續(xù)信息披露,、股份減持、并購重組,、股權(quán)激勵(lì),、退市等方面的相關(guān)規(guī)定。
第三節(jié) 信守承諾
掌握對(duì)公司及相關(guān)當(dāng)事人承諾及承諾履行的相關(guān)要求,。
掌握對(duì)公司及相關(guān)當(dāng)事人信守承諾進(jìn)行持續(xù)督導(dǎo)的基本要求,、督導(dǎo)措施。
掌握公司現(xiàn)金分紅的相關(guān)要求,。
熟悉公司在履行社會(huì)責(zé)任方面的相關(guān)要求,。
第四節(jié) 持續(xù)信息披露
掌握公司信息披露的一般原則及具體要求；掌握年度報(bào)告,、半年度和季度報(bào)告的編制及披露要求,；熟悉公司向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)送定期報(bào)告的時(shí)間要求。
掌握紅籌企業(yè)在科創(chuàng)板,、創(chuàng)業(yè)板上市后持續(xù)信息披露的相關(guān)要求,；掌握公司分拆所屬子公司境內(nèi)上市的信息披露要求；掌握未盈利上市公司信息披露的相關(guān)要求,。
掌握保薦機(jī)構(gòu)在信息披露中需要履行的督導(dǎo)責(zé)任,。
掌握定期報(bào)告中主要財(cái)務(wù)指標(biāo)的計(jì)算方法；掌握年度報(bào)告中關(guān)于關(guān)聯(lián)交易的披露要求,；掌握被責(zé)令改正或主動(dòng)改正會(huì)計(jì)差錯(cuò)和虛假陳述,、非標(biāo)意見等事項(xiàng)的披露要求；掌握財(cái)務(wù)信息更正的披露要求,。
掌握需要提交臨時(shí)報(bào)告的事項(xiàng),、首次披露和持續(xù)披露要求；掌握公司收購,、出售資產(chǎn),、股份變動(dòng)等交易的審議程序及披露要求；熟悉公司收購,、出售資產(chǎn)公告的內(nèi)容及要求,。
掌握公司主要關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)及關(guān)聯(lián)法人、關(guān)聯(lián)自然人,；熟悉關(guān)聯(lián)交易審議程序及披露要求,。
掌握公司重大訴訟和仲裁、募集資金變更等其他需要及時(shí)披露的重大事件審議程序及披露要求,；熟悉公司臨時(shí)公告及相關(guān)附件報(bào)送監(jiān)管機(jī)構(gòu)備案的要求。
掌握停牌,、復(fù)牌,、風(fēng)險(xiǎn)警示的相關(guān)規(guī)定,；掌握終止上市、退市公司重新上市的相關(guān)規(guī)定,。
掌握全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)不同市場層級(jí)的信息披露要求,；掌握全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)各市場層級(jí)的進(jìn)入條件與退出情形。
第五節(jié) 法律責(zé)任
掌握公司,、控股股東,、實(shí)際控制人、董事,、監(jiān)事,、高級(jí)管理人員在發(fā)行上市、掛牌,、信息披露及規(guī)范運(yùn)作等方面的法律責(zé)任,；熟悉中介機(jī)構(gòu)在發(fā)行上市、掛牌,、信息披露及規(guī)范運(yùn)作等方面的法律責(zé)任,。
附錄：
參考書目及法規(guī)目錄
（測試涉及但不限于以下法律、法規(guī),、規(guī)章,、規(guī)范性文件、行業(yè)自律規(guī)則和參考書目,；如有修訂,，以修訂版為準(zhǔn)）
（測試涉及但不限于以下法律、法規(guī),、規(guī)章,、規(guī)范性文件、行業(yè)自律規(guī)則和參考書目,；如有修訂,，以修訂版為準(zhǔn)）
離婚不離婚是人家自己的事
一、 保薦業(yè)務(wù)監(jiān)管
1. 《 中華人民共和國證券法》
?。?019年12月28日修訂 2020年3月1日起施行）
2. 《 中華人民共和國公司法》及相關(guān)司法解釋
?。?018年10月26日修訂 2018年10月26日起施行）
3. 《 證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》
（2020年6月12日 證監(jiān)會(huì)令第170號(hào)）
4. 《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)保薦業(yè)務(wù)監(jiān)管有關(guān)問題的意見》
?。?012年3月15日 證監(jiān)會(huì)公告〔2012〕4號(hào)）
5. 《 證券公司投資銀行類業(yè)務(wù)內(nèi)部控制指引》
?。?018年3月23日 證監(jiān)會(huì)公告〔2018〕6號(hào)）
6. 《 關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)保薦機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制有關(guān)問題的通知》
（2013年12月27日 證監(jiān)會(huì)發(fā)行監(jiān)管函〔2013〕346號(hào)）
7. 《發(fā)行監(jiān)管問答-- 關(guān)于進(jìn)一步強(qiáng)化保薦機(jī)構(gòu)管理層對(duì)保薦項(xiàng)目簽字責(zé)任的監(jiān)管要求》
?。?017年9月22日 證監(jiān)會(huì)發(fā)行監(jiān)管部）
8. 《 保薦人盡職調(diào)查工作準(zhǔn)則》
?。?006年5月29日 證監(jiān)發(fā)行字〔2006〕15號(hào)）
9. 《 關(guān)于加強(qiáng)證券公司在投資銀行類業(yè)務(wù)中聘請(qǐng)第三方等廉潔從業(yè)風(fēng)險(xiǎn)防控的意見》
（2018年6月27日 證監(jiān)會(huì)公告〔2018〕22號(hào)）
10. 《 證券期貨市場誠信監(jiān)督管理辦法》
?。?020年3月20日 證監(jiān)會(huì)令第166號(hào)）
11. 《 證券市場禁入規(guī)定》
?。?015年5月18日 證監(jiān)會(huì)令第115號(hào)）
12. 《 證券期貨業(yè)反洗錢工作實(shí)施辦法》
（2010年9月1日 證監(jiān)會(huì)令第68號(hào)）
13. 《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)工作底稿指引》
?。?009年4月1日 證監(jiān)會(huì)公告〔2009〕5號(hào)）
14. 《證券公司保薦業(yè)務(wù)規(guī)則》
?。?020年12月4日 中證協(xié)發(fā)〔2020〕246號(hào)）
15. 《證券公司投資銀行類業(yè)務(wù)工作底稿電子化管理系統(tǒng)建設(shè)指引》
?。?020年2月28日 中證協(xié)發(fā)〔2020〕24號(hào)）
16. 《 上海證券交易所證券發(fā)行上市業(yè)務(wù)指引》
?。?018年6月15日 上證發(fā)〔2018〕42號(hào)）
17. 《上海證券交易所主板股票上市和終止上市審核實(shí)施細(xì)則》
（2021年3月18日 上證發(fā)〔2021〕18號(hào)）
18. 《 深圳證券交易所上市公司保薦工作指引》
（2014年10月24日 深證上〔2014〕387號(hào)）
19. 《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)股票向不特定合格投資者公開發(fā)行保薦業(yè)務(wù)管理細(xì)則（試行）》
?。?020年1月19日 股轉(zhuǎn)系統(tǒng)公告〔2020〕64號(hào)）
20. 《 證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)及其工作人員廉潔從業(yè)實(shí)施細(xì)則》
?。?020年3月12日 中證協(xié)發(fā)〔2020〕32號(hào)）
21. 《 證券公司反洗錢工作指引》
?。?014年4月28日 中證協(xié)發(fā)〔2014〕72號(hào)）
22. 《 證券公司信息隔離墻制度指引》
?。?019年11月8日 中證協(xié)發(fā)〔2019〕274號(hào)）
二、 財(cái)務(wù)分析
1. 《 中華人民共和國會(huì)計(jì)法》
?。?017年11月4日修訂 2017年11月5日起施行）
2. 《 中華人民共和國企業(yè)所得稅法》
?。?018年12月29日修訂 2018年12月29日起施行）
3. 《 企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告條例》
（2000年6月21日 國務(wù)院令第287號(hào)）
4. 《 企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則-基本準(zhǔn)則》（財(cái)政部）
5. 《 企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則-具體準(zhǔn)則》（財(cái)政部）
6. 《 企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則應(yīng)用指南》（財(cái)政部）
7. 《 企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則解釋》（財(cái)政部）
8. 《 企業(yè)財(cái)務(wù)通則》（財(cái)政部）
9. 《 監(jiān)管規(guī)則適用指引--會(huì)計(jì)類第1號(hào)》
?。?020年11月13日 證監(jiān)會(huì)）
10. 《會(huì)計(jì)監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)提示》（證監(jiān)會(huì)）
11. 注冊(cè)會(huì)計(jì)師全國統(tǒng)一考試輔導(dǎo)教材：《會(huì)計(jì)》《財(cái)務(wù)成本管理》《審計(jì)》《稅法》
三,、 股權(quán)融資
1. 《 首次公開發(fā)行股票并上市管理辦法》
（2020年7月10日 證監(jiān)會(huì)令第173號(hào)）
2. 《 科創(chuàng)板首次公開發(fā)行股票注冊(cè)管理辦法（試行）》
?。?020年7月10日 證監(jiān)會(huì)令第174號(hào)）
3. 《 創(chuàng)業(yè)板首次公開發(fā)行股票注冊(cè)管理辦法（試行）》
?。?020年6月12日 證監(jiān)會(huì)令第167號(hào)）
4. 《 存托憑證發(fā)行與交易管理辦法（試行）》
（2018年6月6日 證監(jiān)會(huì)令第143號(hào)）
5. 《國務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)證監(jiān)會(huì)＜關(guān)于開展創(chuàng)新企業(yè)境內(nèi)發(fā)行股票或存托憑證試點(diǎn)若干意見的通知＞》
?。?018年3月22日 國辦發(fā)〔2018〕21號(hào)）
6. 《 上市公司證券發(fā)行管理辦法》
?。?020年2月14日 證監(jiān)會(huì)令第163號(hào)）
7. 《 科創(chuàng)板上市公司證券發(fā)行注冊(cè)管理辦法（試行）》
（2020年7月3日 證監(jiān)會(huì)令第171號(hào)）
8. 《 創(chuàng)業(yè)板上市公司證券發(fā)行注冊(cè)管理辦法（試行）》
?。?020年6月12日 證監(jiān)會(huì)令第168號(hào)）
9. 《 首發(fā)企業(yè)現(xiàn)場檢查規(guī)定》
?。?021年1月29日 證監(jiān)會(huì)公告[2021]4號(hào)）
10. 《 上海證券交易所科創(chuàng)板股票發(fā)行上市審核規(guī)則》
（2020年12月4日 上證發(fā)〔2020〕89號(hào)）
11. 《 上海證券交易所科創(chuàng)板發(fā)行上市審核規(guī)則適用指引第1號(hào)--保薦業(yè)務(wù)現(xiàn)場督導(dǎo)》
?。?021年2月3日 上證發(fā)〔2021〕13號(hào)）
12. 《 深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票發(fā)行上市審核規(guī)則》
?。?020年6月12日 深證上〔2020〕501號(hào)）
13. 《 深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司證券發(fā)行上市審核規(guī)則》
（2020年6月12日 深證上〔2020〕502號(hào)）
14. 《發(fā)行監(jiān)管問答-- 關(guān)于引導(dǎo)規(guī)范上市公司融資行為的監(jiān)管要求》
?。?020年2月14日 證監(jiān)會(huì)發(fā)行監(jiān)管部）
15. 《發(fā)行監(jiān)管問答-- 關(guān)于首次公開發(fā)行股票預(yù)先披露等問題》
?。?017年12月6日 證監(jiān)會(huì)發(fā)行監(jiān)管部）
16. 《 發(fā)行監(jiān)管問答--首次公開發(fā)行股票申請(qǐng)審核過程中有關(guān)中止審查等事項(xiàng)的要求》
（2017年12月7日 證監(jiān)會(huì)發(fā)行監(jiān)管部）
17. 《 關(guān)于首次公開發(fā)行股票并上市公司招股說明書財(cái)務(wù)報(bào)告審計(jì)截止日后主要財(cái)務(wù)信息及經(jīng)營狀況信息披露指引》
?。?020年7月10日 證監(jiān)會(huì)公告〔2020〕43號(hào)）
18. 《 關(guān)于首次公開發(fā)行股票并上市公司招股說明書中與盈利能力相關(guān)的信息披露指引》
?。?013年12月6日 證監(jiān)會(huì)公告〔2013〕46號(hào)）
19. 《 中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)發(fā)行審核委員會(huì)辦法》
（2017年7月7日 證監(jiān)會(huì)令第134號(hào)）
20. 《 上市公司非公開發(fā)行股票實(shí)施細(xì)則》
?。?020年2月14日 證監(jiān)會(huì)公告〔2020〕11號(hào)）
21. 《上市公司分拆所屬子公司境內(nèi)上市試點(diǎn)若干規(guī)定》
?。?019年12月12日 證監(jiān)會(huì)公告〔2019〕27號(hào)）
22. 《 上市公司再融資分類審核實(shí)施方案（試行）》
（2020年9月25日 證監(jiān)會(huì)發(fā)行部）
23. 《 優(yōu)先股試點(diǎn)管理辦法》
?。?014年3月21日 證監(jiān)會(huì)令第97號(hào)）
24. 《 上海證券交易所優(yōu)先股業(yè)務(wù)試點(diǎn)管理辦法》
?。?014年5月9日 上證發(fā)〔2014〕31號(hào)）
25. 《 深圳證券交易所優(yōu)先股試點(diǎn)業(yè)務(wù)實(shí)施細(xì)則》
（2014年6月12日 深證上〔2014〕204號(hào)）
26. 《 國務(wù)院關(guān)于全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)有關(guān)問題的決定》
?。?013年12月13日 國發(fā)〔2013〕49號(hào)）
27. 《 全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)有限責(zé)任公司管理暫行辦法》
?。?017年12月7日 證監(jiān)會(huì)令第137號(hào)）
28. 《 非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法》
（2019年12月20日 證監(jiān)會(huì)令第161號(hào)）
29. 《 全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)業(yè)務(wù)規(guī)則（試行）》
（2013年12月30日 股轉(zhuǎn)系統(tǒng)公告〔2013〕40號(hào)）
30. 《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)主辦券商掛牌推薦業(yè)務(wù)規(guī)定》
?。?018年10月29日 股轉(zhuǎn)系統(tǒng)公告〔2018〕1227號(hào)））
31. 《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng) 主辦券商盡職調(diào)查工作指引（試行）》
?。?013年2月8日 股轉(zhuǎn)系統(tǒng)公告〔2013〕6號(hào)）
32. 《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)投資者適當(dāng)性管理辦法》
（2019年12月27日 股轉(zhuǎn)系統(tǒng)公告〔2019〕1845號(hào)）
33. 《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)股票掛牌條件適用基本標(biāo)準(zhǔn)指引》
?。?020年2月28日 股轉(zhuǎn)系統(tǒng)公告〔2020〕151號(hào)）
34. 《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)股票向不特定合格投資者公開發(fā)行并在精選層掛牌規(guī)則（試行）》
（2020年1月19日 股轉(zhuǎn)系統(tǒng)公告〔2020〕63號(hào)）
35. 《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)精選層掛牌審查細(xì)則（試行）》
?。?020年2月28日 股轉(zhuǎn)系統(tǒng)公告〔2020〕155號(hào)）
36. 《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌委員會(huì)管理細(xì)則（試行）》
?。?020年2月28日 股轉(zhuǎn)系統(tǒng)公告〔2020〕156號(hào)）
37. 《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)股票掛牌審查業(yè)務(wù)規(guī)則適用指引第1號(hào)》
（2020年11月6日 股轉(zhuǎn)系統(tǒng)公告〔2020〕794號(hào)）
38. 《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)精選層掛牌審查問答（一）》
?。?020年1月21日 股轉(zhuǎn)系統(tǒng)公告〔2020〕77號(hào)）
39. 《 關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范掛牌公司籌備公開發(fā)行并進(jìn)入精選層相關(guān)信息披露行為的通知》
?。?020年2月28日 股轉(zhuǎn)系統(tǒng)公告〔2020〕148號(hào)）
40. 《 關(guān)于全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌公司轉(zhuǎn)板上市的指導(dǎo)意見》
（2020年6月3日 證監(jiān)會(huì)公告〔2020〕29號(hào)）
41. 《 最高人民法院關(guān)于為設(shè)立科創(chuàng)板并試點(diǎn)注冊(cè)制改革提供司法保障的若干意見》
?。?019年6月20日,，法發(fā)[2019]17號(hào)）
42. 《 關(guān)于為創(chuàng)業(yè)板改革并試點(diǎn)注冊(cè)制提供司法保障的若干意見》
（2020年8月18日,，法發(fā)〔2020〕28號(hào)）
43. 《 上海證券交易所科創(chuàng)板上市公司證券發(fā)行上市審核問答》
?。?020年7月3日 上證發(fā)〔2020〕52號(hào)）
44. 《 上海證券交易所科創(chuàng)板企業(yè)發(fā)行上市申報(bào)及推薦暫行規(guī)定》
（2021年4月16日 上證發(fā)〔2021〕23號(hào)）
45. 《 首發(fā)業(yè)務(wù)若干問題解答》
?。?020年6月10日 證監(jiān)會(huì)發(fā)行監(jiān)管部）
46. 《 再融資業(yè)務(wù)若干問題解答》
?。?020年6月10日 證監(jiān)會(huì)發(fā)行監(jiān)管部）
47. 《 上海證券交易所科創(chuàng)板股票發(fā)行上市審核問答》
（2019年3月3日 上證發(fā)〔2019〕29號(hào)）
48. 《 上海證券交易所科創(chuàng)板股票發(fā)行上市審核問答（二）》
?。?019年3月24日 上證發(fā)〔2019〕36號(hào)）
49. 《 深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票首次公開發(fā)行上市審核問答》
?。?020年6月12日 深證上〔2020〕510號(hào)）
50. 《 深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司證券發(fā)行上市審核問答》
（2020年6月12日 深證上〔2020〕511號(hào)）
51. 《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)分層管理辦法》
?。?019年12月27日 股轉(zhuǎn)系統(tǒng)公告〔2019〕1843號(hào)）
52. 《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)股票交易規(guī)則》
?。?019年12月27日 股轉(zhuǎn)系統(tǒng)公告〔2019〕1844號(hào)）
53. 《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)股票定向發(fā)行規(guī)則》
（2020年1月3日 股轉(zhuǎn)系統(tǒng)公告〔2020〕1號(hào)）
54. 《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌公司信息披露規(guī)則》
?。?020年1月3日 股轉(zhuǎn)系統(tǒng)公告〔2020〕2號(hào)）
55. 《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌公司治理規(guī)則》
?。?020年1月3日 股轉(zhuǎn)系統(tǒng)公告〔2020〕3號(hào)）
56. 《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)股票掛牌審查工作指引》
（2020年1月3日 股轉(zhuǎn)系統(tǒng)公告〔2020〕4號(hào)）
57. 《 全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)主辦券商管理辦法（試行）》
?。?013年2月8日 全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)）
58. 《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌公司轉(zhuǎn)板上市監(jiān)管指引》
?。?021年2月26日 股轉(zhuǎn)系統(tǒng)公告〔2021〕97號(hào)）
59. 《 全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌公司向上海證券交易所科創(chuàng)板轉(zhuǎn)板上市辦法（試行）》
（2021年2月26日 上證發(fā)〔2021〕17號(hào)）
60. 《 深圳證券交易所關(guān)于全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌公司向創(chuàng)業(yè)板轉(zhuǎn)板上市辦法（試行）》
?。?021年2月26日 深證上〔2021〕233號(hào)）
61. 《 科創(chuàng)屬性評(píng)價(jià)指引（試行）》
?。?021年4月16日 證監(jiān)會(huì)公告〔2021〕8號(hào)）
62. 《公開發(fā)行證券的公司信息披露編報(bào)規(guī)則》中國證監(jiān)會(huì)
63. 《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則》中國證監(jiān)會(huì)
四、 債權(quán)融資
1. 《 公司債券發(fā)行與交易管理辦法》
?。?021年02月26日 證監(jiān)會(huì)令第180號(hào)）
2. 《上市公司股東發(fā)行可交換公司債券試行規(guī)定》
?。?008年10月17日 證監(jiān)會(huì)公告〔2008〕41號(hào)）
3. 《 中國證監(jiān)會(huì)關(guān)于開展創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)公司債券試點(diǎn)的指導(dǎo)意見》
（2017年7月4日 證監(jiān)會(huì)公告〔2017〕10號(hào)）
4. 《 證券市場資信評(píng)級(jí)業(yè)務(wù)管理辦法》
（2021年2月26日 證監(jiān)會(huì)令第181號(hào)）
5. 《 上海證券交易所公司債券上市規(guī)則》
?。?018年12月7日 上證發(fā)〔2018〕109號(hào)）
6. 《 上海證券交易所非公開發(fā)行公司債券掛牌轉(zhuǎn)讓規(guī)則》
?。?018年12月7日 上證發(fā)〔2018〕110號(hào)）
7. 《 深圳證券交易所公司債券上市規(guī)則》
（2018年12月7日 深證上〔2018〕610號(hào)） 北大法寶,，版權(quán)所有
8. 《 深圳證券交易所非公開發(fā)行公司債券掛牌轉(zhuǎn)讓規(guī)則》
?。?018年12月7日 深證上〔2018〕611號(hào)）
9. 《 上海證券交易所關(guān)于開展公開發(fā)行短期公司債券試點(diǎn)有關(guān)事項(xiàng)的通知》
（2020年5月21日 上證發(fā)〔2020〕40號(hào)）
10. 《 深圳證券交易所關(guān)于開展公開發(fā)行短期公司債券業(yè)務(wù)試點(diǎn)有關(guān)事項(xiàng)的通知》
?。?020年5月21日 深證上〔2020〕429號(hào)）
11. 《上海證券交易所公司債券發(fā)行上市審核規(guī)則適用指引》
12. 《深圳證券交易所公司債券發(fā)行上市審核業(yè)務(wù)指引》
13. 《深圳證券交易所公司債券創(chuàng)新品種業(yè)務(wù)指引》第1-5號(hào)
?。?020年11月27日 深證上〔2020〕1173號(hào)）
14. 《公開發(fā)行公司債券監(jiān)管問答》（部分有效）（證監(jiān)會(huì)公司債券監(jiān)管部）
15. 《公司債券日常監(jiān)管問答》（部分有效）（證監(jiān)會(huì)公司債券監(jiān)管部）
16. 《資產(chǎn)證券化監(jiān)管問答》（部分有效）（證監(jiān)會(huì)公司債券監(jiān)管部）
17. 《 上海證券交易所債券招標(biāo)發(fā)行業(yè)務(wù)操作指引》
（2013年12月24日 上證發(fā)〔2013〕25號(hào)）
18. 《 企業(yè)債券管理?xiàng)l例》
?。?011年1月8日 國務(wù)院令第588號(hào)）
19. 《 銀行間債券市場非金融企業(yè)債務(wù)融資工具管理辦法》
?。?008年4月9日 中國人民銀行令〔2008〕第1號(hào)）
20. 《 全國銀行間債券市場金融債券發(fā)行管理操作規(guī)程》
（2009年3月25日 中國人民銀行公告〔2009〕第6號(hào)）
21. 《非金融企業(yè)債務(wù)融資工具公開發(fā)行注冊(cè)工作規(guī)程（2020版）》
?。?020年4月16日 中國銀行間市場交易商協(xié)會(huì)公告〔2020〕5號(hào)）
22. 《銀行間債券市場非金融企業(yè)債務(wù)融資工具受托管理人業(yè)務(wù)指引（試行）》
?。?019年12月27日 中國銀行間市場交易商協(xié)會(huì)公告〔2019〕24號(hào)）
23. 《 銀行間債券市場非金融企業(yè)債務(wù)融資工具持有人會(huì)議規(guī)程》
（2019年12月27日 中國銀行間市場交易商協(xié)會(huì)公告〔2019〕25號(hào)）
24. 《證券公司及基金管理公司子公司資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)管理規(guī)定》
?。?014年11月19日 證監(jiān)會(huì)公告〔2014〕49號(hào)）
25. 《 國務(wù)院辦公廳關(guān)于貫徹實(shí)施修訂后的證券法有關(guān)工作的通知》
?。?020年2月29日 國辦發(fā)〔2020〕5號(hào)）
26. 《 關(guān)于公開發(fā)行公司債券實(shí)施注冊(cè)制有關(guān)事項(xiàng)的通知》
（2020年3月1日 證監(jiān)辦發(fā)〔2020〕14號(hào)）
27. 《 關(guān)于上海證券交易所公開發(fā)行公司債券實(shí)施注冊(cè)制相關(guān)業(yè)務(wù)安排的通知》
?。?020年3月1日 上證發(fā)〔2020〕13號(hào)）
28. 《 深圳證券交易所關(guān)于公開發(fā)行公司債券實(shí)施注冊(cè)制相關(guān)業(yè)務(wù)安排的通知》
?。?020年3月1日 深證上〔2020〕129號(hào)）
29. 《 關(guān)于發(fā)布實(shí)施＜公司債券承銷業(yè)務(wù)盡職調(diào)查指引（修訂稿）＞＜公司債券業(yè)務(wù)工作底稿內(nèi)容與目錄指引＞的通知》
（2020年1月22日 中證協(xié)發(fā)〔2020〕12號(hào)）
30. 《非公開發(fā)行公司債券備案管理辦法》
?。?015年4月23日 中證協(xié)發(fā)〔2015〕86號(hào)）
31. 《非公開發(fā)行公司債券項(xiàng)目承接負(fù)面清單指引（2019年修訂）》
?。?019年12月20日 中證協(xié)發(fā)〔2019〕342號(hào) ）
32. 《 公司債券受托管理人執(zhí)業(yè)行為準(zhǔn)則》
（2015年6月5日 中證協(xié)發(fā)〔2015〕121號(hào)）
33. 《 公司債券受托管理人處置公司債券違約風(fēng)險(xiǎn)指引》
?。?017年3月17日 中證協(xié)發(fā)〔2017〕44號(hào)）
34. 《 國家發(fā)展改革委關(guān)于企業(yè)債券發(fā)行實(shí)施注冊(cè)制有關(guān)事項(xiàng)的通知》
?。?020年3月1日 發(fā)改財(cái)金〔2020〕298號(hào)）
35. 《 國家發(fā)展改革委關(guān)于支持優(yōu)質(zhì)企業(yè)直接融資進(jìn)一步增強(qiáng)企業(yè)債券服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)能力的通知》
（2018年12月5日 發(fā)改財(cái)金〔2018〕1806號(hào)）
36. 《 項(xiàng)目收益?zhèn)芾頃盒修k法》
?。?015年7月29日 發(fā)改辦財(cái)金〔2015〕2010號(hào)）
37. 《 農(nóng)村產(chǎn)業(yè)融合發(fā)展專項(xiàng)債券發(fā)行指引》
?。?017年8月1日 發(fā)改辦財(cái)金規(guī)〔2017〕1340號(hào)）
38. 《 社會(huì)領(lǐng)域產(chǎn)業(yè)專項(xiàng)債券發(fā)行指引》
（2017年8月1日 發(fā)改辦財(cái)金規(guī)〔2017〕1341號(hào)）
39. 《 企業(yè)債券簿記建檔發(fā)行業(yè)務(wù)指引》《 企業(yè)債券招標(biāo)發(fā)行業(yè)務(wù)指引》
?。?019年9月24日 發(fā)改財(cái)金規(guī)〔2019〕1547號(hào)）
40. 《 可轉(zhuǎn)換公司債券管理辦法》
?。?020年12月31日 證監(jiān)會(huì)令第178號(hào)）
41. 《深圳證券交易所資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)指南第1號(hào)-掛牌條件確認(rèn)業(yè)務(wù)辦理》
（2020年12月31日 深證上〔2020〕1279號(hào)）
五,、 定價(jià)銷售
1. 《 中國證監(jiān)會(huì)關(guān)于進(jìn)一步推進(jìn)新股發(fā)行體制改革的意見》
?。?013年11月30日 證監(jiān)會(huì)公告〔2013〕42號(hào)）
2. 《 關(guān)于加強(qiáng)新股發(fā)行監(jiān)管的措施》
（2014年1月12日 證監(jiān)會(huì)公告〔2014〕4號(hào)）
3. 《 關(guān)于新股發(fā)行定價(jià)相關(guān)問題的通知》
?。?012年5月23日 證監(jiān)會(huì)發(fā)行監(jiān)管部,、創(chuàng)業(yè)板發(fā)行監(jiān)管部）
4. 《 證券發(fā)行與承銷管理辦法》
?。?018年6月15日 證監(jiān)會(huì)令第144號(hào)）
5. 《 上海證券交易所科創(chuàng)板股票發(fā)行與承銷實(shí)施辦法》
（2019年3月1日 上證發(fā)〔2019〕21號(hào)）
6. 《 上海證券交易所科創(chuàng)板上市公司證券發(fā)行承銷實(shí)施細(xì)則》
?。?020年7月3日 上證發(fā)〔2020〕51號(hào)）
7. 《 創(chuàng)業(yè)板首次公開發(fā)行證券發(fā)行與承銷特別規(guī)定》
?。?020年6月12日 證監(jiān)會(huì)公告〔2020〕36號(hào)）
8. 《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)股票向不特定合格投資者公開發(fā)行與承銷管理細(xì)則（試行）》
（2020年1月19日 股轉(zhuǎn)系統(tǒng)公告〔2020〕65號(hào)）
9. 《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)股票向不特定合格投資者公開發(fā)行并在精選層掛牌與承銷業(yè)務(wù)實(shí)施細(xì)則（試行）》
?。?020年2月26日 股轉(zhuǎn)系統(tǒng)公告〔2020〕140號(hào)）
10. 《 首次公開發(fā)行股票承銷業(yè)務(wù)規(guī)范》
?。?018年6月15日 中證協(xié)發(fā)〔2018〕142號(hào)）
11. 《 科創(chuàng)板首次公開發(fā)行股票承銷業(yè)務(wù)規(guī)范》
（2019年5月31日 中證協(xié)發(fā)〔2019〕148號(hào)）
12. 《創(chuàng)業(yè)板首次公開發(fā)行證券承銷規(guī)范》
?。?020年7月20日 中證協(xié)發(fā)〔2020〕121號(hào)）
13. 《非上市公眾公司股票公開發(fā)行并在新三板精選層掛牌承銷業(yè)務(wù)規(guī)范》
?。?020年5月19日 中證協(xié)發(fā)〔2020〕69號(hào)）
14. 《 首次公開發(fā)行股票網(wǎng)下投資者管理細(xì)則》
（2018年6月15日 中證協(xié)發(fā)〔2018〕142號(hào)）
15. 《 科創(chuàng)板首次公開發(fā)行股票網(wǎng)下投資者管理細(xì)則》
?。?019年5月31日 中證協(xié)發(fā)〔2019〕149號(hào)）
16. 《 關(guān)于網(wǎng)下投資者參與全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)股票向不特定合格投資者公開發(fā)行相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則適用的通知》
（2020年3月18日 中證協(xié)發(fā)〔2020〕34號(hào)）
17. 《 首次公開發(fā)行股票配售細(xì)則》
?。?018年6月15日 中證協(xié)發(fā)〔2018〕142號(hào)）
18. 《 上海市場首次公開發(fā)行股票網(wǎng)上發(fā)行實(shí)施細(xì)則》
?。?018年6月15日 上證發(fā)〔2018〕40號(hào)）
19. 《 上海市場首次公開發(fā)行股票網(wǎng)下發(fā)行實(shí)施細(xì)則》
（2018年6月15日 上證發(fā)〔2018〕41號(hào)）
20. 《 深圳市場首次公開發(fā)行股票網(wǎng)上發(fā)行實(shí)施細(xì)則》
?。?018年6月15日 深證上〔2018〕279號(hào)）
21. 《 深圳市場首次公開發(fā)行股票網(wǎng)下發(fā)行實(shí)施細(xì)則》
?。?020年6月12日 深證上〔2020〕483號(hào)）
22. 《 深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板首次公開發(fā)行證券發(fā)行與承銷業(yè)務(wù)實(shí)施細(xì)則》
（2020年6月12日 深證上〔2020〕484號(hào)）
23. 《公司債券承銷業(yè)務(wù)規(guī)范》
?。?015年10月16日 中證協(xié)發(fā)〔2015〕199號(hào)）
六,、 財(cái)務(wù)顧問
1. 《 上市公司并購重組財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)管理辦法》
（2008年6月3日 證監(jiān)會(huì)令第54號(hào)）
2. 《 國務(wù)院關(guān)于促進(jìn)企業(yè)兼并重組的意見》
?。?010年8月28日 國發(fā)〔2010〕27號(hào)）
3. 《 國務(wù)院關(guān)于進(jìn)一步優(yōu)化企業(yè)兼并重組市場環(huán)境的意見》
?。?014年3月27日 國發(fā)〔2014〕14號(hào)）
4. 《 上市公司收購管理辦法》
（2020年3月20日 證監(jiān)會(huì)令第166號(hào)）
5. 《 上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》
?。?020年3月20日 證監(jiān)會(huì)令第166號(hào)）
6. 《 關(guān)于規(guī)范上市公司重大資產(chǎn)重組若干問題的規(guī)定》
?。?016年9月9日 證監(jiān)會(huì)公告〔2016〕17號(hào)）
7. 《 關(guān)于加強(qiáng)與上市公司重大資產(chǎn)重組相關(guān)股票異常交易監(jiān)管的暫行規(guī)定》
（2016年9月9日 證監(jiān)會(huì)公告〔2016〕16號(hào)）
8. 《證券期貨法律適用意見第4號(hào)--＜上市公司收購管理辦法＞第六十二條及＜上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法＞第四十三條有關(guān)限制股份轉(zhuǎn)讓的適用意見》
?。?009年5月19日 證監(jiān)會(huì)公告〔2009〕11號(hào)）
9. 《證券期貨法律適用意見第7號(hào)--＜上市公司收購管理辦法＞第六十二條有關(guān)上市公司嚴(yán)重財(cái)務(wù)困難的適用意見》
?。?011年1月10日 證監(jiān)會(huì)公告〔2011〕1號(hào)）
10. 《證券期貨法律適用意見第9號(hào)--＜上市公司收購管理辦法＞第七十四條有關(guān)通過集中競價(jià)交易方式增持上市公司股份的收購?fù)瓿蓵r(shí)點(diǎn)認(rèn)定的適用意見》
（2017年12月7日 證監(jiān)會(huì)公告〔2017〕16號(hào)）
11. 《證券期貨法律適用意見第10號(hào)--＜上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法＞第三條有關(guān)擬購買資產(chǎn)存在資金占用問題的適用意見》
?。?011年1月17日 證監(jiān)會(huì)公告〔2011〕4號(hào)）
12. 《證券期貨法律適用意見第11號(hào)--＜上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法＞第十二條上市公司在12個(gè)月內(nèi)連續(xù)購買,、出售同一或者相關(guān)資產(chǎn)的有關(guān)比例計(jì)算的適用意見》
（2011年1月17日 證監(jiān)會(huì)公告〔2011〕5號(hào)）
13. 《＜上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法＞第十四條,、第四十四條的適用意見--證券期貨法律適用意見第12號(hào)》
?。?019年10月18日 證監(jiān)會(huì)公告〔2019〕21號(hào)）
14. 《＜上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法＞第二十八條、第四十五條的適用意見--證券期貨法律適用意見第15號(hào)》
?。?020年7月31日 證監(jiān)會(huì)公告〔2020〕53號(hào)）
15. 《 關(guān)于外國投資者并購境內(nèi)企業(yè)的規(guī)定》
?。?009年6月22日 商務(wù)部令2009年第6號(hào)）
16. 《商務(wù)部實(shí)施外國投資者并購境內(nèi)企業(yè)安全審查制度的規(guī)定》
?。?011年8月25日 商務(wù)部公告2011年第53號(hào)）
17. 《 國務(wù)院關(guān)于經(jīng)營者集中申報(bào)標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定》
（2018年9月18日 國務(wù)院令第703號(hào)）
18. 《 外國投資者對(duì)上市公司戰(zhàn)略投資管理辦法》
?。?015年10月28日 商務(wù)部令2015年第2號(hào)）
19. 《 非上市公眾公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》
?。?020年3月20日 證監(jiān)會(huì)令第166號(hào)）
20. 《 非上市公眾公司收購管理辦法》
（2020年3月20日 證監(jiān)會(huì)令第166號(hào)）
21. 《 非上市公眾公司監(jiān)管指引第4號(hào)--股東人數(shù)超過200人的未上市股份有限公司申請(qǐng)行政許可有關(guān)問題的審核指引》
?。?020年10月30日 證監(jiān)會(huì)公告〔2020〕66號(hào)）
22. 《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)非上市公眾公司重大資產(chǎn)重組業(yè)務(wù)細(xì)則》
?。?020年4月24日 股轉(zhuǎn)系統(tǒng)公告〔2020〕340號(hào)）
23. 《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)并購重組業(yè)務(wù)規(guī)則適用指引第1號(hào)--重大資產(chǎn)重組》
（2021年3月19日 股轉(zhuǎn)系統(tǒng)公告〔2021〕324號(hào)）
24. 《 監(jiān)管規(guī)則適用指引--上市類第 1 號(hào)》
?。?020年7月31日 證監(jiān)會(huì)公告〔2020〕53號(hào)）
25. 《 科創(chuàng)板上市公司重大資產(chǎn)重組特別規(guī)定》
?。?019年8月23號(hào) 證監(jiān)會(huì)公告〔2019〕19號(hào)）
26. 《 創(chuàng)業(yè)板上市公司持續(xù)監(jiān)管辦法（試行）》
（2020年6月12日 證監(jiān)會(huì)令第169號(hào)）
27. 《 上海證券交易所科創(chuàng)板上市公司重大資產(chǎn)重組審核規(guī)則》
?。?019年11月29日 上證發(fā)〔2019〕114號(hào)）
28. 《 深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司重大資產(chǎn)重組審核規(guī)則》
?。?020年6月12日 深證上〔2020〕503號(hào)）
29. 《 上海證券交易所上市公司自律監(jiān)管規(guī)則適用指引第1號(hào)--重大資產(chǎn)重組》
（2020年9月11日 上證發(fā)〔2020〕66號(hào)）
30. 《 深圳證券交易所上市公司信息披露指引第3號(hào)--重大資產(chǎn)重組》
?。?019年5月10日 深證上〔2019〕273號(hào)）
七,、 持續(xù)督導(dǎo)
1. 《 國務(wù)院關(guān)于進(jìn)一步提高上市公司質(zhì)量的意見》
（2020年10月5日 國發(fā)〔2020〕14號(hào)）
2. 《 上市公司章程指引》
?。?019年4月17日 證監(jiān)會(huì)公告〔2019〕10號(hào)）
3. 《 上市公司股東大會(huì)規(guī)則》
?。?016年9月30日 證監(jiān)會(huì)公告〔2016〕22號(hào)）
4. 《 上市公司信息披露管理辦法》
（2021年3月18日 證監(jiān)會(huì)令第182號(hào)）
5. 《 關(guān)于加強(qiáng)上市證券公司監(jiān)管的規(guī)定》
?。?020年9月17日 證監(jiān)會(huì)公告〔2020〕62號(hào)）
6. 《 關(guān)于規(guī)范上市公司與關(guān)聯(lián)方資金往來及上市公司對(duì)外擔(dān)保若干問題的通知》
?。?017年12月7日 證監(jiān)會(huì)公告〔2017〕16號(hào)）
7. 《 關(guān)于規(guī)范上市公司對(duì)外擔(dān)保行為的通知》
（2005年11月4日 證監(jiān)發(fā)〔2005〕120號(hào)）
8. 《上市公司監(jiān)管指引第2號(hào)--上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求》
?。?012年12月19日 證監(jiān)會(huì)公告〔2012〕44號(hào)）
9. 《 上市公司監(jiān)管指引第3號(hào)--上市公司現(xiàn)金分紅》
?。?013年11月30日 證監(jiān)會(huì)公告〔2013〕43號(hào)）
10. 《 關(guān)于進(jìn)一步落實(shí)上市公司現(xiàn)金分紅有關(guān)事項(xiàng)的通知》
（2012年5月4日 證監(jiān)發(fā)〔2012〕37號(hào)）
11. 《 關(guān)于上市公司建立內(nèi)幕信息知情人登記管理制度的規(guī)定》
?。?011年10月25日 證監(jiān)會(huì)公告〔2011〕30號(hào)）
12. 《上市公司監(jiān)管指引第1號(hào)--上市公司實(shí)施重大資產(chǎn)重組后存在未彌補(bǔ)虧損情形的監(jiān)管要求》
?。?012年3月23日 證監(jiān)會(huì)公告〔2012〕6號(hào)）
13. 《上市公司監(jiān)管指引第4號(hào)--上市公司實(shí)際控制人、股東,、關(guān)聯(lián)方,、收購人以及上市公司承諾及履行》
（2013年12月27日 證監(jiān)會(huì)公告〔2013〕55號(hào)）
14. 《 上市公司股權(quán)激勵(lì)管理辦法》
?。?018年8月15日 證監(jiān)會(huì)令第148號(hào)）
15. 《上市公司股東,、董監(jiān)高減持股份的若干規(guī)定》
（2017年5月26日 證監(jiān)會(huì)公告〔2017〕9號(hào)）
16. 《 關(guān)于鼓勵(lì)上市公司兼并重組,、現(xiàn)金分紅及回購股份的通知》
?。?015年8月31日 證監(jiān)發(fā)〔2015〕61號(hào)）
17. 《 上市公司回購社會(huì)公眾股份管理辦法（試行）》
（2005年6月16日 證監(jiān)發(fā)〔2005〕51號(hào)）
18. 《 關(guān)于上市公司以集中競價(jià)交易方式回購股份的補(bǔ)充規(guī)定》
?。?008年10月9日 證監(jiān)會(huì)公告〔2008〕39號(hào)）
19. 《 非上市公眾公司信息披露管理辦法》
?。?019年12月20日 證監(jiān)會(huì)令第162號(hào)）
20. 《 上市公司治理準(zhǔn)則》
?。?018年9月30日 證監(jiān)會(huì)公告〔2018〕29 號(hào)）
21. 《 創(chuàng)新企業(yè)境內(nèi)發(fā)行股票或存托憑證上市后持續(xù)監(jiān)管實(shí)施辦法（試行）》
（2018年6月14日 證監(jiān)會(huì)公告〔2018〕19 號(hào)）
22. 《 科創(chuàng)板上市公司持續(xù)監(jiān)管辦法（試行）》
?。?019年3月1日 證監(jiān)會(huì)令第154號(hào)）
23. 《 創(chuàng)業(yè)板上市公司持續(xù)監(jiān)管辦法（試行）》
?。?020年6月12日 證監(jiān)會(huì)令第169號(hào)）
24. 《 關(guān)于支持上市公司回購股份的意見》
（2018年11月9日 證監(jiān)會(huì)公告〔2018〕35號(hào)）
25. 《 關(guān)于試點(diǎn)創(chuàng)新企業(yè)實(shí)施員工持股計(jì)劃和期權(quán)激勵(lì)的指引》
?。?018年6月6日 證監(jiān)會(huì)公告〔2018〕17號(hào)）
26. 《 上市公司創(chuàng)業(yè)投資基金股東減持股份的特別規(guī)定》
?。?020年3月6日 證監(jiān)會(huì)公告〔2020〕17號(hào)）
27. 《 關(guān)于改革完善并嚴(yán)格實(shí)施上市公司退市制度的若干意見》
（2018年7月27日 證監(jiān)會(huì)令第146號(hào)）
28. 《國務(wù)院關(guān)于積極穩(wěn)妥降低企業(yè)杠桿率的意見》
?。?016年9月22日 國發(fā)〔2016〕54號(hào)）
29. 《 上海證券交易所上市公司持續(xù)督導(dǎo)工作指引》
?。?009年7月15日 上證公字〔2009〕75號(hào)）
30. 《 上海證券交易所股票上市規(guī)則》
（2020年12月31日 上證發(fā)〔2020〕100號(hào)）
31. 《 上海證券交易所科創(chuàng)板股票上市規(guī)則》
?。?020年12月31日 上證發(fā)〔2020〕101號(hào)）
32. 《 上海證券交易所退市公司重新上市實(shí)施辦法》
?。?020年12月31日 上證發(fā)〔2020〕102號(hào)）
33. 《 上海證券交易所風(fēng)險(xiǎn)警示板股票交易管理辦法》
（2020年12月31日 上證發(fā)〔2020〕103號(hào)）
34. 《 上海證券交易所科創(chuàng)板上市公司自律監(jiān)管規(guī)則適用指引第1號(hào)--規(guī)范運(yùn)作》
?。?020年9月11日 上證發(fā)〔2020〕67號(hào)）
35. 《 上海證券交易所科創(chuàng)板上市公司自律監(jiān)管規(guī)則適用指引第2號(hào)--自愿信息披露》
?。?020年9月25日 上證發(fā)〔2020〕70號(hào)）
36. 《 深圳證券交易所股票上市規(guī)則》
（2020年12月31日 深證上〔2020〕1294號(hào)）
37. 《 深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》
?。?020年12月31日 深證上〔2020〕1292號(hào)）
38. 《 深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》
（2020年6月12日 深證上〔2020〕499號(hào)）
39. 《 深圳證券交易所退市公司重新上市實(shí)施辦法》
?。?020年12月31日 深證上〔2020〕1293號(hào)）
40. 《非上市公眾公司監(jiān)督管理指引第6號(hào)-股權(quán)激勵(lì)和員工持股計(jì)劃的監(jiān)管要求（試行）》
?。?020年8月12日 證監(jiān)會(huì)公告〔2020〕57號(hào)）
41. 《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)主辦券商持續(xù)督導(dǎo)工作指引》
（2020年12月11日 股轉(zhuǎn)系統(tǒng)公告〔2020〕897號(hào)）
42. 《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌公司回購股份實(shí)施細(xì)則》
?。?021年3月26日 股轉(zhuǎn)系統(tǒng)公告〔2021〕351號(hào)）