中國證券業(yè)協(xié)會關(guān)于發(fā)布《保薦代表人專業(yè)能力水平評價(jià)測試大綱(2021)》的公告

時(shí)間: 2021-06-23

中國證券業(yè)協(xié)會關(guān)于發(fā)布《保薦代表人專業(yè)能力水平評價(jià)測試大綱（2021）》的公告

　　為適應(yīng)投資銀行業(yè)務(wù)發(fā)展，完善保薦代表人專業(yè)能力水平評價(jià)測試，我會制定了《保薦代表人專業(yè)能力水平評價(jià)測試大綱（2021）》，現(xiàn)予發(fā)布，自發(fā)布之日起實(shí)施。

　　原《保薦代表人勝任能力考試大綱（2018）》同時(shí)廢止。

　　特此公告。

　　附件：保薦代表人專業(yè)能力水平評價(jià)測試大綱（2021）

中國證券業(yè)協(xié)會

　　2021年5月28日

　　附件：

　　保薦代表人專業(yè)能力水平評價(jià)測試大綱（2021）

中國證券業(yè)協(xié)會

2021年5月

第一章　保薦業(yè)務(wù)監(jiān)管

第一節(jié)　執(zhí)業(yè)管理

　　掌握保薦機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)資格、報(bào)告義務(wù)等規(guī)定；掌握保薦代表人應(yīng)當(dāng)具備的條件和關(guān)于保薦代表人的管理規(guī)范。

第二節(jié)　主要職責(zé)

　　掌握保薦制度和業(yè)務(wù)的主要內(nèi)容；掌握保薦機(jī)構(gòu)和保薦代表人在輔導(dǎo)、盡職推薦、持續(xù)督導(dǎo)期間應(yīng)履行的職責(zé)。

第三節(jié)　工作規(guī)程

　　掌握保薦機(jī)構(gòu)開展保薦業(yè)務(wù)需要建立的相關(guān)制度體系；掌握保薦業(yè)務(wù)盡職調(diào)查、輔導(dǎo)、文件申報(bào)、持續(xù)督導(dǎo)等環(huán)節(jié)的執(zhí)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和操作流程；掌握保薦業(yè)務(wù)工作底稿要求。

　　熟悉開展保薦業(yè)務(wù)涉及聯(lián)合保薦、保薦機(jī)構(gòu)及保薦代表人更換、保薦協(xié)議簽訂及終止的要求；掌握與保薦責(zé)任相關(guān)文件的簽字要求及保密義務(wù)。

　　掌握保薦機(jī)構(gòu)和保薦代表人承擔(dān)保薦責(zé)任時(shí)的權(quán)利；熟悉保薦業(yè)務(wù)協(xié)調(diào)工作的具體要求；掌握發(fā)行人及其控股股東、實(shí)際控制人應(yīng)當(dāng)配合保薦工作的要求。

　　掌握證券交易場所、中國證券業(yè)協(xié)會對保薦業(yè)務(wù)的具體要求。

第四節(jié)　執(zhí)業(yè)規(guī)范

　　掌握保薦工作過程中相關(guān)方的法律責(zé)任；掌握違反保薦制度的監(jiān)管措施和法律責(zé)任；掌握證監(jiān)會對保薦機(jī)構(gòu)及其保薦代表人、其他從事保薦業(yè)務(wù)的人員的監(jiān)督管理，以及證券交易場所、中國證券業(yè)協(xié)會對上述機(jī)構(gòu)、人員的自律管理規(guī)定；熟悉各類自律約束機(jī)制。

　　掌握證券公司及其工作人員廉潔從業(yè)的規(guī)定；熟悉證券市場誠信管理制度；熟悉證券公司反洗錢工作規(guī)定。

第五節(jié)　內(nèi)部控制

　　掌握保薦業(yè)務(wù)內(nèi)部控制的目標(biāo)和原則；掌握內(nèi)部控制組織體系、職責(zé)分工及制度保障要求；掌握立項(xiàng)、質(zhì)量控制、問核、內(nèi)核、反饋意見報(bào)告、風(fēng)險(xiǎn)事件報(bào)告、合規(guī)檢查、應(yīng)急處理等內(nèi)部控制制度；熟悉保薦機(jī)構(gòu)內(nèi)部問責(zé)、薪酬考核、業(yè)務(wù)招攬規(guī)定。

第二章　財(cái)務(wù)分析

第一節(jié)　會計(jì)

　　一、基礎(chǔ)會計(jì)理論及財(cái)務(wù)報(bào)告

　　掌握會計(jì)核算基本假設(shè)、會計(jì)基礎(chǔ)及會計(jì)信息的質(zhì)量要求；掌握資產(chǎn)、負(fù)債、所有者權(quán)益、收入、費(fèi)用、利潤等會計(jì)要素的確認(rèn)與計(jì)量原則。

　　掌握財(cái)務(wù)報(bào)表的主要構(gòu)成及基本內(nèi)容；掌握現(xiàn)金流量表及財(cái)務(wù)報(bào)告附注的有關(guān)披露要求；掌握分部報(bào)告的內(nèi)容和披露要求；熟悉中期報(bào)告的內(nèi)容和披露要求；掌握關(guān)聯(lián)方的披露；掌握各種情況下對稀釋每股收益的影響；掌握非經(jīng)常性損益的主要內(nèi)容。

　　二、會計(jì)要素的確認(rèn)和計(jì)量

　　掌握金融工具的確認(rèn)和計(jì)量；熟悉金融工具列報(bào)的要求；熟悉金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移的確認(rèn)和計(jì)量。

　　掌握存貨的確認(rèn)和計(jì)量。

　　掌握合同資產(chǎn)及合同負(fù)債的確認(rèn)和計(jì)量。

　　掌握長期股權(quán)投資的確認(rèn)和計(jì)量；掌握長期股權(quán)投資減值的判斷標(biāo)準(zhǔn)及會計(jì)處理；熟悉合營安排的會計(jì)處理；熟悉在其他權(quán)益主體中的披露。

　　掌握使用權(quán)資產(chǎn)的確認(rèn)和計(jì)量。

　　掌握固定資產(chǎn)的確認(rèn)和計(jì)量；熟悉固定資產(chǎn)減值的判斷標(biāo)準(zhǔn)；熟悉固定資產(chǎn)處置的會計(jì)處理。

　　熟悉投資性房地產(chǎn)的確認(rèn)和計(jì)量。

　　掌握無形資產(chǎn)的確認(rèn)和計(jì)量；掌握研究階段和開發(fā)階段的劃分及計(jì)量；熟悉持有待售非流動資產(chǎn)、處置組和終止經(jīng)營的確認(rèn)和計(jì)量。

　　掌握資產(chǎn)減值準(zhǔn)則涵蓋的范圍；熟悉資產(chǎn)減值的跡象與測試；掌握估計(jì)資產(chǎn)可收回金額的基本方法；熟悉資產(chǎn)減值的會計(jì)處理。

　　熟悉短期借款、應(yīng)付票據(jù)、預(yù)收款項(xiàng)、職工薪酬、應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)付利息、應(yīng)付股利、其他應(yīng)付款等流動負(fù)債的核算內(nèi)容；熟悉長期借款、應(yīng)付債券、遞延收益、長期應(yīng)付款、租賃負(fù)債等非流動負(fù)債的核算內(nèi)容。

　　熟悉實(shí)收資本的確認(rèn)和計(jì)量；熟悉資本公積的確認(rèn)和計(jì)量；熟悉盈余公積、其他綜合收益、其他權(quán)益工具、未分配利潤的核算內(nèi)容及會計(jì)處理。

　　掌握收入的確認(rèn)和計(jì)量；掌握合同變更的會計(jì)處理；掌握單項(xiàng)履約義務(wù)的識別及交易價(jià)格的分?jǐn)偅徽莆瞻磿r(shí)點(diǎn)確認(rèn)收入和按階段確認(rèn)收入的適用標(biāo)準(zhǔn)和會計(jì)處理；掌握合同成本的確認(rèn)和計(jì)量；掌握主要責(zé)任人和代理人的判斷；掌握特定交易的會計(jì)處理。

　　掌握成本和費(fèi)用等項(xiàng)目的概念及核算內(nèi)容；熟悉營業(yè)外收支的核算內(nèi)容；熟悉綜合收益的概念及核算內(nèi)容。

　　三、主要會計(jì)事項(xiàng)及處理

　　掌握或有事項(xiàng)的概念及特征；掌握或有負(fù)債和或有資產(chǎn)的主要內(nèi)容；掌握預(yù)計(jì)負(fù)債的確認(rèn)和計(jì)量。

　　掌握非貨幣性資產(chǎn)交換的認(rèn)定、確認(rèn)和計(jì)量；熟悉非貨幣性資產(chǎn)交換的會計(jì)處理。

　　掌握債務(wù)重組的定義及主要方式；熟悉各種債務(wù)重組方式的會計(jì)處理。

　　掌握股份支付工具的主要類型；掌握股份支付的確認(rèn)和計(jì)量；熟悉股份支付的會計(jì)處理。

　　掌握租賃的識別、分拆和合并；熟悉承租人及出租人的會計(jì)處理；熟悉售后租回交易的確認(rèn)和計(jì)量。

　　掌握政府補(bǔ)助的定義、主要形式及分類；熟悉政府補(bǔ)助的會計(jì)處理。

　　熟悉借款費(fèi)用的會計(jì)處理。

　　熟悉職工薪酬的會計(jì)處理。

　　掌握研發(fā)費(fèi)用的會計(jì)處理。

　　掌握資產(chǎn)、負(fù)債的計(jì)稅基礎(chǔ)和暫時(shí)性差異；熟悉當(dāng)期所得稅、遞延所得稅、所得稅費(fèi)用的確認(rèn)和計(jì)量。

　　掌握會計(jì)政策及其變更的內(nèi)容；掌握追溯調(diào)整法及未來適用法的適用情況及會計(jì)處理；掌握會計(jì)估計(jì)及其變更的內(nèi)容；掌握前期會計(jì)差錯的內(nèi)容、前期會計(jì)差錯更正的會計(jì)處理。

　　掌握資產(chǎn)負(fù)債表日后事項(xiàng)的內(nèi)容及相關(guān)的會計(jì)處理。

　　掌握企業(yè)合并的概念、方式及類型劃分；掌握控制標(biāo)準(zhǔn)的具體應(yīng)用及合并財(cái)務(wù)報(bào)表合并范圍的確定；熟悉合并報(bào)表的編制方法。

　　掌握公允價(jià)值計(jì)量的基本要求。

　　熟悉權(quán)益工具和金融負(fù)債的區(qū)分及相關(guān)的會計(jì)處理。

　　熟悉外幣財(cái)務(wù)報(bào)表折算。

第二節(jié)　財(cái)務(wù)分析

　　掌握基本財(cái)務(wù)比率分析；掌握財(cái)務(wù)預(yù)測的步驟和方法；熟悉增長率與資本需求的測算。

　　掌握企業(yè)價(jià)值評估方法；掌握產(chǎn)品成本分類；熟悉產(chǎn)品成本的歸集和分配。

　　掌握本量利分析法中損益方程式的內(nèi)容；掌握保本分析；熟悉利潤敏感性分析。

第三節(jié)　稅法、審計(jì)、內(nèi)部控制與評估

　　熟悉現(xiàn)行稅法體系、稅收管理體制；掌握增值稅、消費(fèi)稅、企業(yè)所得稅、個(gè)人所得稅的納稅義務(wù)人、征稅對象、稅率、計(jì)稅依據(jù)和稅收優(yōu)惠等相關(guān)規(guī)定；掌握企業(yè)改制、重組業(yè)務(wù)中稅務(wù)的相關(guān)規(guī)定。

　　掌握風(fēng)險(xiǎn)評估的概念、程序及信息來源；熟悉被審計(jì)單位及環(huán)境、被審計(jì)單位內(nèi)部控制的風(fēng)險(xiǎn)評估程序；熟悉重大錯報(bào)風(fēng)險(xiǎn)的評估和應(yīng)對。

　　掌握重要性的判斷；熟悉審計(jì)抽樣的方法；熟悉信息技術(shù)對審計(jì)的影響。

　　掌握審計(jì)證據(jù)的性質(zhì)和獲取審計(jì)證據(jù)的程序；掌握函證、監(jiān)盤及分析程序的運(yùn)用。

　　掌握銷售與收款循環(huán)、采購與付款循環(huán)、生產(chǎn)與存貨循環(huán)涉及的主要業(yè)務(wù)活動；熟悉上述循環(huán)的實(shí)質(zhì)性測試程序；熟悉貨幣資金的實(shí)質(zhì)性測試程序。

　　掌握審計(jì)報(bào)告內(nèi)容及意見的基本類型；掌握預(yù)測性財(cái)務(wù)信息審核報(bào)告、前次募集資金使用情況報(bào)告及其鑒證報(bào)告的格式與內(nèi)容。

　　掌握內(nèi)部控制的定義、目標(biāo)、原則、要素；掌握內(nèi)部控制各要素的具體內(nèi)容和實(shí)施要求；掌握內(nèi)部控制審計(jì)報(bào)告的格式與內(nèi)容。

　　掌握資產(chǎn)評估的基本方法及適用條件。

第三章　股權(quán)融資

第一節(jié)　首次公開發(fā)行股票

　　一、條件和要求

　　掌握《公司法》《證券法》《首次公開發(fā)行股票并上市管理辦法》《科創(chuàng)板首次公開發(fā)行股票注冊管理辦法（試行）》《創(chuàng)業(yè)板首次公開發(fā)行股票注冊管理辦法（試行）》等法律、法規(guī)及部門規(guī)章中關(guān)于首次公開發(fā)行股票并上市的條件和要求的規(guī)定；掌握相關(guān)板塊注冊制實(shí)施前后行政許可事項(xiàng)過渡期及發(fā)行上市審核工作銜接的安排；掌握以信息披露為核心的注冊制理念、基本內(nèi)涵。

　　二、盡職調(diào)查

　　掌握關(guān)于保薦機(jī)構(gòu)及保薦代表人盡職調(diào)查工作勤勉盡責(zé)、誠實(shí)守信的基本標(biāo)準(zhǔn)。

　　掌握盡職調(diào)查工作的目的、一般要求、特別要求與具體要求；掌握信息披露的相關(guān)要求。

　　掌握盡職調(diào)查工作對發(fā)行人基本情況、公司業(yè)務(wù)與技術(shù)、同業(yè)競爭與關(guān)聯(lián)交易、高級管理人員、組織結(jié)構(gòu)與內(nèi)部控制、財(cái)務(wù)與會計(jì)以及招股說明書等文件中披露的其他重要事項(xiàng)進(jìn)行全面核查的要求。

　　掌握招股說明書驗(yàn)證工作的相關(guān)要求。

　　掌握工作底稿的編制要求、工作底稿目錄及必須涵蓋的內(nèi)容。

　　三、推薦和申報(bào)

　　掌握保薦機(jī)構(gòu)向監(jiān)管機(jī)構(gòu)推薦企業(yè)發(fā)行上市的要求及有關(guān)工作流程；掌握工作中對律師事務(wù)所、會計(jì)師事務(wù)所、評估機(jī)構(gòu)及相關(guān)經(jīng)辦人員的要求。

　　掌握首次公開發(fā)行股票申請文件的基本要求和主要內(nèi)容。

　　掌握科創(chuàng)板和創(chuàng)業(yè)板試點(diǎn)注冊制的適用范圍、發(fā)行條件、監(jiān)督管理和法律責(zé)任相關(guān)要求。

　　四、核準(zhǔn)、注冊程序

　　掌握主板首次公開發(fā)行股票并上市的核準(zhǔn)程序。

　　掌握科創(chuàng)板和創(chuàng)業(yè)板試點(diǎn)注冊制的發(fā)行上市審核和注冊程序。

　　掌握股票發(fā)行審核制度；熟悉證監(jiān)會發(fā)行審核委員會和證券交易所上市委員會的組成、職責(zé)和工作程序。

　　掌握發(fā)行人報(bào)送申請文件后中止審查、恢復(fù)審查、終止審查、反饋意見回復(fù)、變更中介機(jī)構(gòu)等程序的具體要求；掌握擬發(fā)行證券公司封卷及會后事項(xiàng)監(jiān)管的相關(guān)要求。

　　掌握證券交易所關(guān)于上市條件、上市申請文件的基本要求和主要內(nèi)容。

　　掌握關(guān)于上市公司股票限售期的規(guī)定。

　　熟悉首發(fā)企業(yè)現(xiàn)場檢查的規(guī)定。

　　五、信息披露

　　掌握招股說明書的內(nèi)容與格式；掌握招股說明書的編制和披露要求；熟悉特殊行業(yè)招股文件的主要披露要求。

　　掌握首次公開發(fā)行股票并上市工作中的信息披露要求；掌握信息披露的法律規(guī)定、操作規(guī)范及相關(guān)當(dāng)事人的法律責(zé)任；掌握股票上市公告書的內(nèi)容及披露要求。

第二節(jié)　上市公司發(fā)行新股

　　一、條件和要求

　　掌握上市公司向不特定對象發(fā)行新股的條件、要求及程序；掌握上市公司不得向不特定對象發(fā)行股票的情形。

　　掌握上市公司向特定對象發(fā)行股票的條件；掌握上市公司不得向特定對象發(fā)行股票的情形。

　　掌握國有控股上市公司發(fā)行證券的特殊規(guī)定。

　　掌握上市公司發(fā)行優(yōu)先股的條件、要求及程序；掌握上市公司不得發(fā)行優(yōu)先股的情形。

　　掌握上市公司分拆境內(nèi)、境外上市的條件、批準(zhǔn)程序等要求。

　　二、推薦和申報(bào)

　　掌握上市公司新股發(fā)行的決策程序和申請程序；掌握發(fā)行申請前保薦機(jī)構(gòu)盡職調(diào)查內(nèi)容。

　　掌握申請文件的編制要求和基本內(nèi)容。

　　掌握上市公司向不特定對象發(fā)行、向特定對象發(fā)行股票的申請文件和審核程序。

　　三、發(fā)行上市程序及信息披露

　　掌握增發(fā)、配股的發(fā)行方式；掌握新增股票上市業(yè)務(wù)操作流程；掌握科創(chuàng)板、創(chuàng)業(yè)板上市公司適用簡易程序向特定對象發(fā)行股票的相關(guān)規(guī)定。

　　掌握發(fā)行申請前后及向不特定對象發(fā)行過程中的信息披露要求；掌握向特定對象發(fā)行的發(fā)行上市程序和發(fā)行申請前后的信息披露要求。

第三節(jié)　非上市公眾公司業(yè)務(wù)

　　熟悉全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)的職能和自律管理的相關(guān)規(guī)定；掌握證券公司在全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)從事相關(guān)業(yè)務(wù)的規(guī)定及要求；掌握全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)關(guān)于投資者適當(dāng)性管理的規(guī)定；掌握全國股轉(zhuǎn)公司分層管理的規(guī)定。

　　掌握股份有限公司在全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)掛牌的條件、程序和信息披露要求；掌握掛牌公司定向發(fā)行股票的條件、程序及信息披露要求；熟悉非上市公眾公司發(fā)行優(yōu)先股的條件、程序及信息披露要求；掌握掛牌公司股票交易的相關(guān)規(guī)定；熟悉掛牌公司信息披露的相關(guān)規(guī)定。

　　掌握全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)股票向不特定合格投資者公開發(fā)行并在精選層掛牌的規(guī)則；掌握公開發(fā)行并在精選層掛牌的條件、程序和信息披露要求；掌握精選層掛牌公司定向發(fā)行股票、向不特定合格投資者公開發(fā)行股票的規(guī)則、條件、程序和信息披露要求。

　　熟悉全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)掛牌公司轉(zhuǎn)板的相關(guān)規(guī)定。

第四章　債權(quán)融資

第一節(jié)　政府債券

　　掌握國債的發(fā)行方式；掌握地方政府債券的發(fā)行條件。

第二節(jié)　金融債券

　　掌握證券公司債、證券公司次級債、證券公司短期融資券的發(fā)行條件、程序及信息披露要求。

　　熟悉商業(yè)銀行、保險(xiǎn)公司等金融機(jī)構(gòu)發(fā)行金融債券、資本補(bǔ)充債券的一般性規(guī)定。

第三節(jié)　公司債券

　　一、公司債券

　　掌握公司債券發(fā)行方式、發(fā)行場所、發(fā)行條件及條款設(shè)計(jì)要求；掌握公開發(fā)行公司債券的申報(bào)、審核與注冊的程序及發(fā)行申請文件內(nèi)容；掌握非公開發(fā)行公司債券的發(fā)行備案程序；掌握公司債券上市條件、上市申請和審核程序、掛牌轉(zhuǎn)讓條件、掛牌轉(zhuǎn)讓申請和掛牌條件確認(rèn)程序；掌握公司債券存續(xù)期內(nèi)的信息披露及持續(xù)性義務(wù)、信用風(fēng)險(xiǎn)管理；掌握公司債券持有人權(quán)益保護(hù)的相關(guān)規(guī)定；掌握證券交易場所對公司債券發(fā)行、上市、交易及分類監(jiān)管的相關(guān)規(guī)定；掌握證券交易場所關(guān)于投資者適當(dāng)性管理的規(guī)定。

　　二、可轉(zhuǎn)換公司債券

　　掌握可轉(zhuǎn)換公司債券的發(fā)行條件、要求及程序；掌握可轉(zhuǎn)換公司債券的股份轉(zhuǎn)換、債券償還、轉(zhuǎn)股價(jià)格調(diào)整、轉(zhuǎn)股價(jià)格修正、贖回及回售等概念；掌握可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行條款的設(shè)計(jì)要求。

　　掌握可轉(zhuǎn)換公司債券的發(fā)行申報(bào)程序和申請文件要求；掌握可轉(zhuǎn)換公司債券的發(fā)行核準(zhǔn)程序、發(fā)行方式、程序和上市的一般規(guī)定；掌握科創(chuàng)版、創(chuàng)業(yè)板上市公司可轉(zhuǎn)換公司債券的發(fā)行注冊程序；掌握證券交易場所對可轉(zhuǎn)換公司債券上市的規(guī)定；掌握發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券申報(bào)前的信息披露要求、募集說明書及摘要和上市公告書披露的基本要求；熟悉發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券持續(xù)性信息披露的相關(guān)要求。

　　三、可交換公司債券

　　掌握可交換公司債券的發(fā)行場所、發(fā)行方式、發(fā)行條件和要求；掌握可交換公司債券中預(yù)備用于交換的上市公司股票應(yīng)具備的條件；掌握可交換公司債券的主要條款；掌握上市公司國有股東發(fā)行可交換公司債券的其他要求。

第四節(jié)　企業(yè)債券

　　掌握企業(yè)債券的發(fā)行條件、程序及信息披露要求；掌握企業(yè)債券發(fā)行的申報(bào)與注冊要求；掌握企業(yè)債券發(fā)行申請文件內(nèi)容；熟悉企業(yè)債券上市條件、上市申請和注冊；熟悉企業(yè)債券持有人權(quán)益保護(hù)的相關(guān)規(guī)定。

第五節(jié)　非金融企業(yè)債務(wù)融資工具

　　掌握非金融企業(yè)債務(wù)融資工具的發(fā)行人分類管理、發(fā)行機(jī)制、發(fā)行條件、發(fā)行規(guī)模、資金使用、詢價(jià)機(jī)制、信用評級、信息披露、受托管理、風(fēng)險(xiǎn)處置和監(jiān)督管理等一般性規(guī)定。

第六節(jié)　資產(chǎn)證券化

　　掌握資產(chǎn)證券化發(fā)行方式、發(fā)行場所和交易結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)；掌握資產(chǎn)證券化發(fā)行備案的相關(guān)規(guī)定；掌握資產(chǎn)證券化各方參與者的條件、職責(zé)等相關(guān)內(nèi)容；掌握資產(chǎn)證券化產(chǎn)品盡職調(diào)查和信息披露的相關(guān)要求；掌握資產(chǎn)證券化產(chǎn)品存續(xù)期內(nèi)的信息披露、信用風(fēng)險(xiǎn)管理的相關(guān)規(guī)定。

第七節(jié)　信用評級

　　掌握信用評級的概念、要素、指標(biāo)、標(biāo)準(zhǔn)等一般性規(guī)定；熟悉信用評級流程、信用評級方法、信用評級結(jié)果發(fā)布的相關(guān)規(guī)定；熟悉債券存續(xù)期內(nèi)信用評級信息披露原則和安排的相關(guān)規(guī)定。

第五章　定價(jià)銷售

第一節(jié)　股票估值

　　掌握股票的投資價(jià)值分析及估值方法；掌握現(xiàn)金流量法估值模型與可比公司法估值模型；掌握股票收益率的確定與股票價(jià)值的計(jì)算方法。

　　熟悉影響股票投資價(jià)值的內(nèi)部因素和外部因素；熟悉創(chuàng)新型企業(yè)的估值方法；熟悉公司基本分析與財(cái)務(wù)分析的要素與方法；熟悉投資價(jià)值分析報(bào)告的要求、內(nèi)容。

第二節(jié)　債券估值

　　掌握債券價(jià)值的計(jì)算、債券收益率的計(jì)算、債券轉(zhuǎn)讓價(jià)格的近似計(jì)算；掌握債券利率期限結(jié)構(gòu)的概念、類型、理論；熟悉影響債券估值定價(jià)的內(nèi)部因素和外部因素。

　　掌握可轉(zhuǎn)換公司債券的投資價(jià)值、轉(zhuǎn)換價(jià)值與理論價(jià)值的計(jì)算。

第三節(jié)　股票發(fā)行與銷售

　　掌握股票發(fā)行的基本規(guī)則、發(fā)行方式、發(fā)行流程、發(fā)行定價(jià)及信息披露要求。

　　掌握首次公開發(fā)行股票的基本規(guī)則、操作程序；掌握首次公開發(fā)行股票的詢價(jià)、合理報(bào)價(jià)、配售、老股轉(zhuǎn)讓、回?fù)軝C(jī)制、路演推介、投資者管理、超額配售選擇權(quán)、保薦機(jī)構(gòu)子公司跟投、戰(zhàn)略配售等相關(guān)規(guī)定。

　　掌握上市公司發(fā)行股票的相關(guān)規(guī)定。

　　熟悉全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)股票向不特定合格投資者公開發(fā)行并在精選層掛牌的發(fā)行承銷規(guī)則。

第四節(jié)　債券發(fā)行與銷售

　　掌握各類債券發(fā)行的基本規(guī)則、發(fā)行方式和操作流程；掌握各類債券承銷團(tuán)組織的相關(guān)規(guī)定；掌握簿記建檔的操作流程和要求。

　　掌握上市公司和精選層掛牌公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的發(fā)行方案要點(diǎn)、發(fā)行方式和操作流程；熟悉可交換公司債券的發(fā)行方案要點(diǎn)、發(fā)行方式和操作流程。

第六章　財(cái)務(wù)顧問

第一節(jié)　業(yè)務(wù)監(jiān)管

　　掌握上市公司并購重組財(cái)務(wù)顧問的職責(zé)及業(yè)務(wù)規(guī)程；掌握財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)的監(jiān)督管理和法律責(zé)任。

第二節(jié)　上市公司收購

　　掌握公司收購的概念、形式及基本業(yè)務(wù)流程；熟悉公司反收購策略。

　　掌握上市公司收購業(yè)務(wù)中收購人、一致行動與一致行動人、上市公司控制權(quán)的概念；掌握信息披露義務(wù)人在權(quán)益變動、上市公司收購過程中權(quán)益披露的相關(guān)規(guī)定；掌握要約收購的概念、基本規(guī)則和操作程序；掌握免于發(fā)出要約的相關(guān)規(guī)定；掌握協(xié)議收購的概念、基本規(guī)則和操作程序；掌握間接收購規(guī)則；熟悉關(guān)于經(jīng)營者集中申報(bào)標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定。

　　掌握上市公司收購中財(cái)務(wù)顧問的職責(zé)；熟悉上市公司收購的持續(xù)監(jiān)管、監(jiān)管措施和法律責(zé)任。

第三節(jié)　上市公司重大資產(chǎn)重組

　　掌握上市公司重大資產(chǎn)重組行為的原則、標(biāo)準(zhǔn)；掌握上市公司重大資產(chǎn)重組涉及重組上市、配套融資及信息披露要求等相關(guān)規(guī)定。

　　掌握上市公司實(shí)施重大資產(chǎn)重組的程序、信息管理要求；掌握上市公司發(fā)行股份購買資產(chǎn)的特別規(guī)定及信息披露要求；掌握上市公司重大資產(chǎn)重組后申請發(fā)行新股及公司債券的有關(guān)規(guī)定；熟悉上市公司重大資產(chǎn)重組的監(jiān)督管理和法律責(zé)任。

　　掌握上市公司并購重組委員會運(yùn)行規(guī)則；掌握證監(jiān)會、證券交易所關(guān)于上市公司重大資產(chǎn)重組的其他規(guī)定。

　　掌握科創(chuàng)板、創(chuàng)業(yè)板上市公司重大資產(chǎn)重組試點(diǎn)注冊制相關(guān)制度、規(guī)則及審核、注冊程序。

第四節(jié)　涉外并購

　　掌握外國投資者并購境內(nèi)企業(yè)的相關(guān)規(guī)定；熟悉外國投資者并購境內(nèi)企業(yè)安全審查制度；熟悉外國投資者并購境內(nèi)企業(yè)涉及反壟斷審查的相關(guān)規(guī)定；掌握外國投資者對上市公司戰(zhàn)略投資的相關(guān)規(guī)定。

　　掌握我國投資者對外國企業(yè)并購的相關(guān)規(guī)定。

第五節(jié)　非上市公眾公司收購與重大資產(chǎn)重組

　　掌握股票在全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)公開轉(zhuǎn)讓的非上市公眾公司進(jìn)行重大資產(chǎn)重組的相關(guān)規(guī)定及信息披露要求；掌握股票在全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)公開轉(zhuǎn)讓的非上市公眾公司收購的相關(guān)規(guī)定及信息披露要求；熟悉股票在全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)公開轉(zhuǎn)讓的非上市公眾公司重大資產(chǎn)重組、非上市公眾公司收購的監(jiān)管措施和法律責(zé)任。

第七章　持續(xù)督導(dǎo)

第一節(jié)　法人治理

　　掌握公司股東的權(quán)利、義務(wù)及相應(yīng)法律責(zé)任；掌握控股股東的行為規(guī)范、股東大會的職權(quán)；掌握股東大會的召集、召開和提案規(guī)則、議事規(guī)則、決議程序；掌握股東大會分類表決、網(wǎng)絡(luò)投票、選舉董事、監(jiān)事的累計(jì)投票制的相關(guān)規(guī)定；掌握董事會、獨(dú)立董事和符合條件的股東征集投票權(quán)等保護(hù)社會公眾股股東權(quán)益的相關(guān)規(guī)定；掌握設(shè)置表決權(quán)差異安排的相關(guān)規(guī)定。

　　掌握董事的任職資格和產(chǎn)生程序；熟悉董事的權(quán)利和義務(wù)；掌握董事長的職權(quán)；掌握董事會的職權(quán)、議事規(guī)則、規(guī)范運(yùn)作及決議方式；熟悉董事會秘書的任職資格、權(quán)利和義務(wù)；熟悉董事會專門委員會的職責(zé)；熟悉經(jīng)理的任職資格、產(chǎn)生辦法和職責(zé)。

　　掌握監(jiān)事的任職資格和產(chǎn)生程序；熟悉監(jiān)事的權(quán)利義務(wù)；熟悉監(jiān)事會的組成、職權(quán)和議事規(guī)則；熟悉監(jiān)事會的規(guī)范運(yùn)作和決議方式。

　　掌握獨(dú)立董事的產(chǎn)生程序、任職資格、職權(quán)、在董事會中所占比例及專業(yè)構(gòu)成等要求；熟悉需要獨(dú)立董事發(fā)表獨(dú)立意見的情形；熟悉保證獨(dú)立董事行使職權(quán)的措施；熟悉獨(dú)立董事在年度報(bào)告期間的相關(guān)工作。

　　熟悉股東大會、董事會、監(jiān)事會會議記錄的簽署及保管規(guī)定。

　　掌握法人治理的相關(guān)要求；熟悉內(nèi)幕信息及內(nèi)幕信息知情人管理的相關(guān)規(guī)定；掌握投資者保護(hù)的相關(guān)規(guī)定；掌握紅籌企業(yè)的特別規(guī)定。

第二節(jié)　規(guī)范運(yùn)作

　　掌握對上市或掛牌公司“五獨(dú)立”的要求；掌握對外擔(dān)保應(yīng)履行的程序、信息披露要求。

　　掌握關(guān)聯(lián)交易的形式、界定及其處理原則；掌握公司與控股股東資金往來的限制性規(guī)定；掌握被關(guān)聯(lián)方占用的資金應(yīng)采取的清償方式、范圍和應(yīng)履行的程序。

　　掌握對外擔(dān)保、關(guān)聯(lián)交易、委托理財(cái)、信息披露、控股子公司、對外承諾、衍生品交易等方面的內(nèi)部控制要求；掌握上述活動的檢查和信息披露要求。

　　掌握股份回購的相關(guān)要求；掌握股權(quán)激勵的相關(guān)要求。

　　熟悉投資者關(guān)系管理的自愿信息披露及相關(guān)投資者關(guān)系活動。

　　掌握關(guān)于募集資金管理的相關(guān)規(guī)定。

　　掌握公司股東、實(shí)際控制人、董事、監(jiān)事、高級管理人員及關(guān)聯(lián)方買賣股票的相關(guān)規(guī)定；熟悉股東質(zhì)押所持股份的相關(guān)規(guī)定。

　　掌握科創(chuàng)板、創(chuàng)業(yè)板上市公司在持續(xù)信息披露、股份減持、并購重組、股權(quán)激勵、退市等方面的相關(guān)規(guī)定。

第三節(jié)　信守承諾

　　掌握對公司及相關(guān)當(dāng)事人承諾及承諾履行的相關(guān)要求。

　　掌握對公司及相關(guān)當(dāng)事人信守承諾進(jìn)行持續(xù)督導(dǎo)的基本要求、督導(dǎo)措施。

　　掌握公司現(xiàn)金分紅的相關(guān)要求。

　　熟悉公司在履行社會責(zé)任方面的相關(guān)要求。

第四節(jié)　持續(xù)信息披露

　　掌握公司信息披露的一般原則及具體要求；掌握年度報(bào)告、半年度和季度報(bào)告的編制及披露要求；熟悉公司向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)送定期報(bào)告的時(shí)間要求。

　　掌握紅籌企業(yè)在科創(chuàng)板、創(chuàng)業(yè)板上市后持續(xù)信息披露的相關(guān)要求；掌握公司分拆所屬子公司境內(nèi)上市的信息披露要求；掌握未盈利上市公司信息披露的相關(guān)要求。

　　掌握保薦機(jī)構(gòu)在信息披露中需要履行的督導(dǎo)責(zé)任。

　　掌握定期報(bào)告中主要財(cái)務(wù)指標(biāo)的計(jì)算方法；掌握年度報(bào)告中關(guān)于關(guān)聯(lián)交易的披露要求；掌握被責(zé)令改正或主動改正會計(jì)差錯和虛假陳述、非標(biāo)意見等事項(xiàng)的披露要求；掌握財(cái)務(wù)信息更正的披露要求。

　　掌握需要提交臨時(shí)報(bào)告的事項(xiàng)、首次披露和持續(xù)披露要求；掌握公司收購、出售資產(chǎn)、股份變動等交易的審議程序及披露要求；熟悉公司收購、出售資產(chǎn)公告的內(nèi)容及要求。

　　掌握公司主要關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)及關(guān)聯(lián)法人、關(guān)聯(lián)自然人；熟悉關(guān)聯(lián)交易審議程序及披露要求。

　　掌握公司重大訴訟和仲裁、募集資金變更等其他需要及時(shí)披露的重大事件審議程序及披露要求；熟悉公司臨時(shí)公告及相關(guān)附件報(bào)送監(jiān)管機(jī)構(gòu)備案的要求。

　　掌握停牌、復(fù)牌、風(fēng)險(xiǎn)警示的相關(guān)規(guī)定；掌握終止上市、退市公司重新上市的相關(guān)規(guī)定。

　　掌握全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)不同市場層級的信息披露要求；掌握全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)各市場層級的進(jìn)入條件與退出情形。

第五節(jié)　法律責(zé)任

　　掌握公司、控股股東、實(shí)際控制人、董事、監(jiān)事、高級管理人員在發(fā)行上市、掛牌、信息披露及規(guī)范運(yùn)作等方面的法律責(zé)任；熟悉中介機(jī)構(gòu)在發(fā)行上市、掛牌、信息披露及規(guī)范運(yùn)作等方面的法律責(zé)任。

　　附錄：

參考書目及法規(guī)目錄

（測試涉及但不限于以下法律、法規(guī)、規(guī)章、規(guī)范性文件、行業(yè)自律規(guī)則和參考書目；如有修訂，以修訂版為準(zhǔn)）

離婚不離婚是人家自己的事
　　一、保薦業(yè)務(wù)監(jiān)管

　　1. 《中華人民共和國證券法》

　　（2019年12月28日修訂 2020年3月1日起施行）

　　2. 《中華人民共和國公司法》及相關(guān)司法解釋

　　（2018年10月26日修訂 2018年10月26日起施行）

　　3. 《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》

　　（2020年6月12日證監(jiān)會令第170號）

　　4. 《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)保薦業(yè)務(wù)監(jiān)管有關(guān)問題的意見》

　　（2012年3月15日證監(jiān)會公告〔2012〕4號）

　　5. 《證券公司投資銀行類業(yè)務(wù)內(nèi)部控制指引》

　　（2018年3月23日證監(jiān)會公告〔2018〕6號）

　　6. 《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)保薦機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制有關(guān)問題的通知》

　　（2013年12月27日證監(jiān)會發(fā)行監(jiān)管函〔2013〕346號）

　　7. 《發(fā)行監(jiān)管問答-- 關(guān)于進(jìn)一步強(qiáng)化保薦機(jī)構(gòu)管理層對保薦項(xiàng)目簽字責(zé)任的監(jiān)管要求》

　　（2017年9月22日證監(jiān)會發(fā)行監(jiān)管部）

　　8. 《保薦人盡職調(diào)查工作準(zhǔn)則》

　　（2006年5月29日證監(jiān)發(fā)行字〔2006〕15號）

　　9. 《關(guān)于加強(qiáng)證券公司在投資銀行類業(yè)務(wù)中聘請第三方等廉潔從業(yè)風(fēng)險(xiǎn)防控的意見》

　　（2018年6月27日證監(jiān)會公告〔2018〕22號）

　　10. 《證券期貨市場誠信監(jiān)督管理辦法》

　　（2020年3月20日證監(jiān)會令第166號）

　　11. 《證券市場禁入規(guī)定》

　　（2015年5月18日證監(jiān)會令第115號）

　　12. 《證券期貨業(yè)反洗錢工作實(shí)施辦法》

　　（2010年9月1日證監(jiān)會令第68號）

　　13. 《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)工作底稿指引》

　　（2009年4月1日證監(jiān)會公告〔2009〕5號）

　　14. 《證券公司保薦業(yè)務(wù)規(guī)則》

　　（2020年12月4日中證協(xié)發(fā)〔2020〕246號）

　　15. 《證券公司投資銀行類業(yè)務(wù)工作底稿電子化管理系統(tǒng)建設(shè)指引》

　　（2020年2月28日中證協(xié)發(fā)〔2020〕24號）

　　16. 《上海證券交易所證券發(fā)行上市業(yè)務(wù)指引》

　　（2018年6月15日上證發(fā)〔2018〕42號）

　　17. 《上海證券交易所主板股票上市和終止上市審核實(shí)施細(xì)則》

　　（2021年3月18日上證發(fā)〔2021〕18號）

　　18. 《深圳證券交易所上市公司保薦工作指引》

　　（2014年10月24日深證上〔2014〕387號）

　　19. 《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)股票向不特定合格投資者公開發(fā)行保薦業(yè)務(wù)管理細(xì)則（試行）》

　　（2020年1月19日股轉(zhuǎn)系統(tǒng)公告〔2020〕64號）

　　20. 《證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)及其工作人員廉潔從業(yè)實(shí)施細(xì)則》

　　（2020年3月12日中證協(xié)發(fā)〔2020〕32號）

　　21. 《證券公司反洗錢工作指引》

　　（2014年4月28日中證協(xié)發(fā)〔2014〕72號）

　　22. 《證券公司信息隔離墻制度指引》

　　（2019年11月8日中證協(xié)發(fā)〔2019〕274號）

　　二、財(cái)務(wù)分析

　　1. 《中華人民共和國會計(jì)法》

　　（2017年11月4日修訂 2017年11月5日起施行）

　　2. 《中華人民共和國企業(yè)所得稅法》

　　（2018年12月29日修訂 2018年12月29日起施行）

　　3. 《企業(yè)財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告條例》

　　（2000年6月21日國務(wù)院令第287號）

　　4. 《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則-基本準(zhǔn)則》（財(cái)政部）

　　5. 《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則-具體準(zhǔn)則》（財(cái)政部）

　　6. 《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則應(yīng)用指南》（財(cái)政部）

　　7. 《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則解釋》（財(cái)政部）

　　8. 《企業(yè)財(cái)務(wù)通則》（財(cái)政部）

　　9. 《監(jiān)管規(guī)則適用指引--會計(jì)類第1號》

　　（2020年11月13日證監(jiān)會）

　　10. 《會計(jì)監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)提示》（證監(jiān)會）

　　11. 注冊會計(jì)師全國統(tǒng)一考試輔導(dǎo)教材：《會計(jì)》《財(cái)務(wù)成本管理》《審計(jì)》《稅法》

　　三、股權(quán)融資

　　1. 《首次公開發(fā)行股票并上市管理辦法》

　　（2020年7月10日證監(jiān)會令第173號）

　　2. 《科創(chuàng)板首次公開發(fā)行股票注冊管理辦法（試行）》

　　（2020年7月10日證監(jiān)會令第174號）

　　3. 《創(chuàng)業(yè)板首次公開發(fā)行股票注冊管理辦法（試行）》

　　（2020年6月12日證監(jiān)會令第167號）

　　4. 《存托憑證發(fā)行與交易管理辦法（試行）》

　　（2018年6月6日證監(jiān)會令第143號）

　　5. 《國務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)證監(jiān)會＜關(guān)于開展創(chuàng)新企業(yè)境內(nèi)發(fā)行股票或存托憑證試點(diǎn)若干意見的通知＞》

　　（2018年3月22日國辦發(fā)〔2018〕21號）

　　6. 《上市公司證券發(fā)行管理辦法》

　　（2020年2月14日證監(jiān)會令第163號）

　　7. 《科創(chuàng)板上市公司證券發(fā)行注冊管理辦法（試行）》

　　（2020年7月3日證監(jiān)會令第171號）

　　8. 《創(chuàng)業(yè)板上市公司證券發(fā)行注冊管理辦法（試行）》

　　（2020年6月12日證監(jiān)會令第168號）

　　9. 《首發(fā)企業(yè)現(xiàn)場檢查規(guī)定》

　　（2021年1月29日證監(jiān)會公告[2021]4號）

　　10. 《上海證券交易所科創(chuàng)板股票發(fā)行上市審核規(guī)則》

　　（2020年12月4日上證發(fā)〔2020〕89號）

　　11. 《上海證券交易所科創(chuàng)板發(fā)行上市審核規(guī)則適用指引第1號--保薦業(yè)務(wù)現(xiàn)場督導(dǎo)》

　　（2021年2月3日　上證發(fā)〔2021〕13號）

　　12. 《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票發(fā)行上市審核規(guī)則》

　　（2020年6月12日深證上〔2020〕501號）

　　13. 《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司證券發(fā)行上市審核規(guī)則》

　　（2020年6月12日深證上〔2020〕502號）

　　14. 《發(fā)行監(jiān)管問答-- 關(guān)于引導(dǎo)規(guī)范上市公司融資行為的監(jiān)管要求》

　　（2020年2月14日證監(jiān)會發(fā)行監(jiān)管部）

　　15. 《發(fā)行監(jiān)管問答-- 關(guān)于首次公開發(fā)行股票預(yù)先披露等問題》

　　（2017年12月6日證監(jiān)會發(fā)行監(jiān)管部）

　　16. 《發(fā)行監(jiān)管問答--首次公開發(fā)行股票申請審核過程中有關(guān)中止審查等事項(xiàng)的要求》

　　（2017年12月7日證監(jiān)會發(fā)行監(jiān)管部）

　　17. 《關(guān)于首次公開發(fā)行股票并上市公司招股說明書財(cái)務(wù)報(bào)告審計(jì)截止日后主要財(cái)務(wù)信息及經(jīng)營狀況信息披露指引》

　　（2020年7月10日證監(jiān)會公告〔2020〕43號）

　　18. 《關(guān)于首次公開發(fā)行股票并上市公司招股說明書中與盈利能力相關(guān)的信息披露指引》

　　（2013年12月6日證監(jiān)會公告〔2013〕46號）

　　19. 《中國證券監(jiān)督管理委員會發(fā)行審核委員會辦法》

　　（2017年7月7日證監(jiān)會令第134號）

　　20. 《上市公司非公開發(fā)行股票實(shí)施細(xì)則》

　　（2020年2月14日證監(jiān)會公告〔2020〕11號）

　　21. 《上市公司分拆所屬子公司境內(nèi)上市試點(diǎn)若干規(guī)定》

　　（2019年12月12日證監(jiān)會公告〔2019〕27號）

　　22. 《上市公司再融資分類審核實(shí)施方案（試行）》

　　（2020年9月25日證監(jiān)會發(fā)行部）

　　23. 《優(yōu)先股試點(diǎn)管理辦法》

　　（2014年3月21日證監(jiān)會令第97號）

　　24. 《上海證券交易所優(yōu)先股業(yè)務(wù)試點(diǎn)管理辦法》

　　（2014年5月9日上證發(fā)〔2014〕31號）

　　25. 《深圳證券交易所優(yōu)先股試點(diǎn)業(yè)務(wù)實(shí)施細(xì)則》

　　（2014年6月12日深證上〔2014〕204號）

　　26. 《國務(wù)院關(guān)于全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)有關(guān)問題的決定》

　　（2013年12月13日國發(fā)〔2013〕49號）

　　27. 《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)有限責(zé)任公司管理暫行辦法》

　　（2017年12月7日證監(jiān)會令第137號）

　　28. 《非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法》

　　（2019年12月20日證監(jiān)會令第161號）

　　29. 《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)業(yè)務(wù)規(guī)則（試行）》

　　（2013年12月30日股轉(zhuǎn)系統(tǒng)公告〔2013〕40號）

　　30. 《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)主辦券商掛牌推薦業(yè)務(wù)規(guī)定》

　　（2018年10月29日股轉(zhuǎn)系統(tǒng)公告〔2018〕1227號））

　　31. 《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng) 主辦券商盡職調(diào)查工作指引（試行）》

　　（2013年2月8日股轉(zhuǎn)系統(tǒng)公告〔2013〕6號）

　　32. 《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)投資者適當(dāng)性管理辦法》

　　（2019年12月27日股轉(zhuǎn)系統(tǒng)公告〔2019〕1845號）

　　33. 《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)股票掛牌條件適用基本標(biāo)準(zhǔn)指引》

　　（2020年2月28日股轉(zhuǎn)系統(tǒng)公告〔2020〕151號）

　　34. 《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)股票向不特定合格投資者公開發(fā)行并在精選層掛牌規(guī)則（試行）》

　　（2020年1月19日股轉(zhuǎn)系統(tǒng)公告〔2020〕63號）

　　35. 《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)精選層掛牌審查細(xì)則（試行）》

　　（2020年2月28日股轉(zhuǎn)系統(tǒng)公告〔2020〕155號）

　　36. 《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌委員會管理細(xì)則（試行）》

　　（2020年2月28日股轉(zhuǎn)系統(tǒng)公告〔2020〕156號）

　　37. 《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)股票掛牌審查業(yè)務(wù)規(guī)則適用指引第1號》

　　（2020年11月6日股轉(zhuǎn)系統(tǒng)公告〔2020〕794號）

　　38. 《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)精選層掛牌審查問答（一）》

　　（2020年1月21日股轉(zhuǎn)系統(tǒng)公告〔2020〕77號）

　　39. 《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范掛牌公司籌備公開發(fā)行并進(jìn)入精選層相關(guān)信息披露行為的通知》

　　（2020年2月28日股轉(zhuǎn)系統(tǒng)公告〔2020〕148號）

　　40. 《關(guān)于全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌公司轉(zhuǎn)板上市的指導(dǎo)意見》

　　（2020年6月3日證監(jiān)會公告〔2020〕29號）

　　41. 《最高人民法院關(guān)于為設(shè)立科創(chuàng)板并試點(diǎn)注冊制改革提供司法保障的若干意見》

　　（2019年6月20日，法發(fā)[2019]17號）

　　42. 《關(guān)于為創(chuàng)業(yè)板改革并試點(diǎn)注冊制提供司法保障的若干意見》

　　（2020年8月18日，法發(fā)〔2020〕28號）

　　43. 《上海證券交易所科創(chuàng)板上市公司證券發(fā)行上市審核問答》

　　（2020年7月3日上證發(fā)〔2020〕52號）

　　44. 《上海證券交易所科創(chuàng)板企業(yè)發(fā)行上市申報(bào)及推薦暫行規(guī)定》

　　（2021年4月16日上證發(fā)〔2021〕23號）

　　45. 《首發(fā)業(yè)務(wù)若干問題解答》

　　（2020年6月10日證監(jiān)會發(fā)行監(jiān)管部）

　　46. 《再融資業(yè)務(wù)若干問題解答》

　　（2020年6月10日證監(jiān)會發(fā)行監(jiān)管部）

　　47. 《上海證券交易所科創(chuàng)板股票發(fā)行上市審核問答》

　　（2019年3月3日上證發(fā)〔2019〕29號）

　　48. 《上海證券交易所科創(chuàng)板股票發(fā)行上市審核問答（二）》

　　（2019年3月24日上證發(fā)〔2019〕36號）

　　49. 《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票首次公開發(fā)行上市審核問答》

　　（2020年6月12日深證上〔2020〕510號）

　　50. 《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司證券發(fā)行上市審核問答》

　　（2020年6月12日深證上〔2020〕511號）

　　51. 《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)分層管理辦法》

　　（2019年12月27日股轉(zhuǎn)系統(tǒng)公告〔2019〕1843號）

　　52. 《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)股票交易規(guī)則》

　　（2019年12月27日股轉(zhuǎn)系統(tǒng)公告〔2019〕1844號）

　　53. 《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)股票定向發(fā)行規(guī)則》

　　（2020年1月3日股轉(zhuǎn)系統(tǒng)公告〔2020〕1號）

　　54. 《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌公司信息披露規(guī)則》

　　（2020年1月3日股轉(zhuǎn)系統(tǒng)公告〔2020〕2號）

　　55. 《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌公司治理規(guī)則》

　　（2020年1月3日股轉(zhuǎn)系統(tǒng)公告〔2020〕3號）

　　56. 《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)股票掛牌審查工作指引》

　　（2020年1月3日股轉(zhuǎn)系統(tǒng)公告〔2020〕4號）

　　57. 《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)主辦券商管理辦法（試行）》

　　（2013年2月8日全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)）

　　58. 《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌公司轉(zhuǎn)板上市監(jiān)管指引》

　　（2021年2月26日股轉(zhuǎn)系統(tǒng)公告〔2021〕97號）

　　59. 《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌公司向上海證券交易所科創(chuàng)板轉(zhuǎn)板上市辦法（試行）》

　　（2021年2月26日上證發(fā)〔2021〕17號）

　　60. 《深圳證券交易所關(guān)于全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌公司向創(chuàng)業(yè)板轉(zhuǎn)板上市辦法（試行）》

　　（2021年2月26日深證上〔2021〕233號）

　　61. 《科創(chuàng)屬性評價(jià)指引（試行）》

　　（2021年4月16日證監(jiān)會公告〔2021〕8號）

　　62. 《公開發(fā)行證券的公司信息披露編報(bào)規(guī)則》中國證監(jiān)會

　　63. 《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則》中國證監(jiān)會

　　四、債權(quán)融資

　　1. 《公司債券發(fā)行與交易管理辦法》

　　（2021年02月26日證監(jiān)會令第180號）

　　2. 《上市公司股東發(fā)行可交換公司債券試行規(guī)定》

　　（2008年10月17日證監(jiān)會公告〔2008〕41號）

　　3. 《中國證監(jiān)會關(guān)于開展創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)公司債券試點(diǎn)的指導(dǎo)意見》

　　（2017年7月4日證監(jiān)會公告〔2017〕10號）

　　4. 《證券市場資信評級業(yè)務(wù)管理辦法》

　　（2021年2月26日證監(jiān)會令第181號）

　　5. 《上海證券交易所公司債券上市規(guī)則》

　　（2018年12月7日上證發(fā)〔2018〕109號）

　　6. 《上海證券交易所非公開發(fā)行公司債券掛牌轉(zhuǎn)讓規(guī)則》

　　（2018年12月7日上證發(fā)〔2018〕110號）

　　7. 《深圳證券交易所公司債券上市規(guī)則》

　　（2018年12月7日深證上〔2018〕610號）

　　8. 《深圳證券交易所非公開發(fā)行公司債券掛牌轉(zhuǎn)讓規(guī)則》

　　（2018年12月7日深證上〔2018〕611號）

　　9. 《上海證券交易所關(guān)于開展公開發(fā)行短期公司債券試點(diǎn)有關(guān)事項(xiàng)的通知》

　　（2020年5月21日上證發(fā)〔2020〕40號）

　　10. 《深圳證券交易所關(guān)于開展公開發(fā)行短期公司債券業(yè)務(wù)試點(diǎn)有關(guān)事項(xiàng)的通知》

　　（2020年5月21日深證上〔2020〕429號）

　　11. 《上海證券交易所公司債券發(fā)行上市審核規(guī)則適用指引》

　　12. 《深圳證券交易所公司債券發(fā)行上市審核業(yè)務(wù)指引》

　　13. 《深圳證券交易所公司債券創(chuàng)新品種業(yè)務(wù)指引》第1-5號

　　（2020年11月27日深證上〔2020〕1173號）

　　14. 《公開發(fā)行公司債券監(jiān)管問答》（部分有效）（證監(jiān)會公司債券監(jiān)管部）

　　15. 《公司債券日常監(jiān)管問答》（部分有效）（證監(jiān)會公司債券監(jiān)管部）

　　16. 《資產(chǎn)證券化監(jiān)管問答》（部分有效）（證監(jiān)會公司債券監(jiān)管部）

　　17. 《上海證券交易所債券招標(biāo)發(fā)行業(yè)務(wù)操作指引》

　　（2013年12月24日上證發(fā)〔2013〕25號）

　　18. 《企業(yè)債券管理?xiàng)l例》

　　（2011年1月8日國務(wù)院令第588號）

　　19. 《銀行間債券市場非金融企業(yè)債務(wù)融資工具管理辦法》

　　（2008年4月9日中國人民銀行令〔2008〕第1號）

　　20. 《全國銀行間債券市場金融債券發(fā)行管理操作規(guī)程》

　　（2009年3月25日中國人民銀行公告〔2009〕第6號）

　　21. 《非金融企業(yè)債務(wù)融資工具公開發(fā)行注冊工作規(guī)程（2020版）》

　　（2020年4月16日中國銀行間市場交易商協(xié)會公告〔2020〕5號）

　　22. 《銀行間債券市場非金融企業(yè)債務(wù)融資工具受托管理人業(yè)務(wù)指引（試行）》

　　（2019年12月27日中國銀行間市場交易商協(xié)會公告〔2019〕24號）

　　23. 《銀行間債券市場非金融企業(yè)債務(wù)融資工具持有人會議規(guī)程》

　　（2019年12月27日中國銀行間市場交易商協(xié)會公告〔2019〕25號）

　　24. 《證券公司及基金管理公司子公司資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)管理規(guī)定》

　　（2014年11月19日證監(jiān)會公告〔2014〕49號）

　　25. 《國務(wù)院辦公廳關(guān)于貫徹實(shí)施修訂后的證券法有關(guān)工作的通知》

　　（2020年2月29日國辦發(fā)〔2020〕5號）

　　26. 《關(guān)于公開發(fā)行公司債券實(shí)施注冊制有關(guān)事項(xiàng)的通知》

　　（2020年3月1日證監(jiān)辦發(fā)〔2020〕14號）

　　27. 《關(guān)于上海證券交易所公開發(fā)行公司債券實(shí)施注冊制相關(guān)業(yè)務(wù)安排的通知》

　　（2020年3月1日上證發(fā)〔2020〕13號）

　　28. 《深圳證券交易所關(guān)于公開發(fā)行公司債券實(shí)施注冊制相關(guān)業(yè)務(wù)安排的通知》

　　（2020年3月1日深證上〔2020〕129號）

　　29. 《關(guān)于發(fā)布實(shí)施＜公司債券承銷業(yè)務(wù)盡職調(diào)查指引（修訂稿）＞＜公司債券業(yè)務(wù)工作底稿內(nèi)容與目錄指引＞的通知》

　　（2020年1月22日中證協(xié)發(fā)〔2020〕12號）

　　30. 《非公開發(fā)行公司債券備案管理辦法》

　　（2015年4月23日中證協(xié)發(fā)〔2015〕86號）

　　31. 《非公開發(fā)行公司債券項(xiàng)目承接負(fù)面清單指引（2019年修訂）》

　　（2019年12月20日中證協(xié)發(fā)〔2019〕342號）

　　32. 《公司債券受托管理人執(zhí)業(yè)行為準(zhǔn)則》

　　（2015年6月5日中證協(xié)發(fā)〔2015〕121號）

　　33. 《公司債券受托管理人處置公司債券違約風(fēng)險(xiǎn)指引》

　　（2017年3月17日中證協(xié)發(fā)〔2017〕44號）

　　34. 《國家發(fā)展改革委關(guān)于企業(yè)債券發(fā)行實(shí)施注冊制有關(guān)事項(xiàng)的通知》

　　（2020年3月1日發(fā)改財(cái)金〔2020〕298號）

　　35. 《國家發(fā)展改革委關(guān)于支持優(yōu)質(zhì)企業(yè)直接融資進(jìn)一步增強(qiáng)企業(yè)債券服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)能力的通知》

　　（2018年12月5日發(fā)改財(cái)金〔2018〕1806號）

　　36. 《項(xiàng)目收益?zhèn)芾頃盒修k法》

　　（2015年7月29日發(fā)改辦財(cái)金〔2015〕2010號）

　　37. 《農(nóng)村產(chǎn)業(yè)融合發(fā)展專項(xiàng)債券發(fā)行指引》

　　（2017年8月1日發(fā)改辦財(cái)金規(guī)〔2017〕1340號）

　　38. 《社會領(lǐng)域產(chǎn)業(yè)專項(xiàng)債券發(fā)行指引》

　　（2017年8月1日發(fā)改辦財(cái)金規(guī)〔2017〕1341號）

　　39. 《企業(yè)債券簿記建檔發(fā)行業(yè)務(wù)指引》《企業(yè)債券招標(biāo)發(fā)行業(yè)務(wù)指引》

　　（2019年9月24日發(fā)改財(cái)金規(guī)〔2019〕1547號）

　　40. 《可轉(zhuǎn)換公司債券管理辦法》

　　（2020年12月31日證監(jiān)會令第178號）

　　41. 《深圳證券交易所資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)指南第1號-掛牌條件確認(rèn)業(yè)務(wù)辦理》

　　（2020年12月31日深證上〔2020〕1279號）

　　五、定價(jià)銷售

　　1. 《中國證監(jiān)會關(guān)于進(jìn)一步推進(jìn)新股發(fā)行體制改革的意見》

　　（2013年11月30日證監(jiān)會公告〔2013〕42號）

　　2. 《關(guān)于加強(qiáng)新股發(fā)行監(jiān)管的措施》

　　（2014年1月12日證監(jiān)會公告〔2014〕4號）

　　3. 《關(guān)于新股發(fā)行定價(jià)相關(guān)問題的通知》

　　（2012年5月23日證監(jiān)會發(fā)行監(jiān)管部、創(chuàng)業(yè)板發(fā)行監(jiān)管部）

　　4. 《證券發(fā)行與承銷管理辦法》

　　（2018年6月15日證監(jiān)會令第144號）

　　5. 《上海證券交易所科創(chuàng)板股票發(fā)行與承銷實(shí)施辦法》

　　（2019年3月1日上證發(fā)〔2019〕21號）

　　6. 《上海證券交易所科創(chuàng)板上市公司證券發(fā)行承銷實(shí)施細(xì)則》

　　（2020年7月3日上證發(fā)〔2020〕51號）

　　7. 《創(chuàng)業(yè)板首次公開發(fā)行證券發(fā)行與承銷特別規(guī)定》

　　（2020年6月12日證監(jiān)會公告〔2020〕36號）

　　8. 《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)股票向不特定合格投資者公開發(fā)行與承銷管理細(xì)則（試行）》

　　（2020年1月19日股轉(zhuǎn)系統(tǒng)公告〔2020〕65號）

　　9. 《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)股票向不特定合格投資者公開發(fā)行并在精選層掛牌與承銷業(yè)務(wù)實(shí)施細(xì)則（試行）》

　　（2020年2月26日股轉(zhuǎn)系統(tǒng)公告〔2020〕140號）

　　10. 《首次公開發(fā)行股票承銷業(yè)務(wù)規(guī)范》

　　（2018年6月15日中證協(xié)發(fā)〔2018〕142號）

　　11. 《科創(chuàng)板首次公開發(fā)行股票承銷業(yè)務(wù)規(guī)范》

　　（2019年5月31日中證協(xié)發(fā)〔2019〕148號）

　　12. 《創(chuàng)業(yè)板首次公開發(fā)行證券承銷規(guī)范》

　　（2020年7月20日中證協(xié)發(fā)〔2020〕121號）

　　13. 《非上市公眾公司股票公開發(fā)行并在新三板精選層掛牌承銷業(yè)務(wù)規(guī)范》

　　（2020年5月19日中證協(xié)發(fā)〔2020〕69號）

　　14. 《首次公開發(fā)行股票網(wǎng)下投資者管理細(xì)則》

　　（2018年6月15日中證協(xié)發(fā)〔2018〕142號）

　　15. 《科創(chuàng)板首次公開發(fā)行股票網(wǎng)下投資者管理細(xì)則》

　　（2019年5月31日中證協(xié)發(fā)〔2019〕149號）

　　16. 《關(guān)于網(wǎng)下投資者參與全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)股票向不特定合格投資者公開發(fā)行相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則適用的通知》

　　（2020年3月18日中證協(xié)發(fā)〔2020〕34號）

　　17. 《首次公開發(fā)行股票配售細(xì)則》

　　（2018年6月15日中證協(xié)發(fā)〔2018〕142號）

　　18. 《上海市場首次公開發(fā)行股票網(wǎng)上發(fā)行實(shí)施細(xì)則》

　　（2018年6月15日上證發(fā)〔2018〕40號）

　　19. 《上海市場首次公開發(fā)行股票網(wǎng)下發(fā)行實(shí)施細(xì)則》

　　（2018年6月15日上證發(fā)〔2018〕41號）

　　20. 《深圳市場首次公開發(fā)行股票網(wǎng)上發(fā)行實(shí)施細(xì)則》

　　（2018年6月15日深證上〔2018〕279號）

　　21. 《深圳市場首次公開發(fā)行股票網(wǎng)下發(fā)行實(shí)施細(xì)則》

　　（2020年6月12日深證上〔2020〕483號）

　　22. 《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板首次公開發(fā)行證券發(fā)行與承銷業(yè)務(wù)實(shí)施細(xì)則》

　　（2020年6月12日深證上〔2020〕484號）

　　23. 《公司債券承銷業(yè)務(wù)規(guī)范》

　　（2015年10月16日中證協(xié)發(fā)〔2015〕199號）

　　六、財(cái)務(wù)顧問

　　1. 《上市公司并購重組財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)管理辦法》

　　（2008年6月3日證監(jiān)會令第54號）

　　2. 《國務(wù)院關(guān)于促進(jìn)企業(yè)兼并重組的意見》

　　（2010年8月28日國發(fā)〔2010〕27號）

　　3. 《國務(wù)院關(guān)于進(jìn)一步優(yōu)化企業(yè)兼并重組市場環(huán)境的意見》

　　（2014年3月27日　國發(fā)〔2014〕14號）

　　4. 《上市公司收購管理辦法》

　　（2020年3月20日證監(jiān)會令第166號）

　　5. 《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》

　　（2020年3月20日證監(jiān)會令第166號）

　　6. 《關(guān)于規(guī)范上市公司重大資產(chǎn)重組若干問題的規(guī)定》

　　（2016年9月9日證監(jiān)會公告〔2016〕17號）

　　7. 《關(guān)于加強(qiáng)與上市公司重大資產(chǎn)重組相關(guān)股票異常交易監(jiān)管的暫行規(guī)定》

　　（2016年9月9日證監(jiān)會公告〔2016〕16號）

　　8. 《證券期貨法律適用意見第4號--＜上市公司收購管理辦法＞第六十二條及＜上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法＞第四十三條有關(guān)限制股份轉(zhuǎn)讓的適用意見》

　　（2009年5月19日證監(jiān)會公告〔2009〕11號）

　　9. 《證券期貨法律適用意見第7號--＜上市公司收購管理辦法＞第六十二條有關(guān)上市公司嚴(yán)重財(cái)務(wù)困難的適用意見》

　　（2011年1月10日證監(jiān)會公告〔2011〕1號）

　　10. 《證券期貨法律適用意見第9號--＜上市公司收購管理辦法＞第七十四條有關(guān)通過集中競價(jià)交易方式增持上市公司股份的收購?fù)瓿蓵r(shí)點(diǎn)認(rèn)定的適用意見》

　　（2017年12月7日證監(jiān)會公告〔2017〕16號）

　　11. 《證券期貨法律適用意見第10號--＜上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法＞第三條有關(guān)擬購買資產(chǎn)存在資金占用問題的適用意見》

　　（2011年1月17日證監(jiān)會公告〔2011〕4號）

　　12. 《證券期貨法律適用意見第11號--＜上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法＞第十二條上市公司在12個(gè)月內(nèi)連續(xù)購買、出售同一或者相關(guān)資產(chǎn)的有關(guān)比例計(jì)算的適用意見》

　　（2011年1月17日證監(jiān)會公告〔2011〕5號）

　　13. 《＜上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法＞第十四條、第四十四條的適用意見--證券期貨法律適用意見第12號》

　　（2019年10月18日證監(jiān)會公告〔2019〕21號）

　　14. 《＜上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法＞第二十八條、第四十五條的適用意見--證券期貨法律適用意見第15號》

　　（2020年7月31日證監(jiān)會公告〔2020〕53號）

　　15. 《關(guān)于外國投資者并購境內(nèi)企業(yè)的規(guī)定》

　　（2009年6月22日商務(wù)部令2009年第6號）

　　16. 《商務(wù)部實(shí)施外國投資者并購境內(nèi)企業(yè)安全審查制度的規(guī)定》

　　（2011年8月25日商務(wù)部公告2011年第53號）

　　17. 《國務(wù)院關(guān)于經(jīng)營者集中申報(bào)標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定》

　　（2018年9月18日國務(wù)院令第703號）

　　18. 《外國投資者對上市公司戰(zhàn)略投資管理辦法》

　　（2015年10月28日商務(wù)部令2015年第2號）

　　19. 《非上市公眾公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》

　　（2020年3月20日證監(jiān)會令第166號）

　　20. 《非上市公眾公司收購管理辦法》

　　（2020年3月20日證監(jiān)會令第166號）

　　21. 《非上市公眾公司監(jiān)管指引第4號--股東人數(shù)超過200人的未上市股份有限公司申請行政許可有關(guān)問題的審核指引》

　　（2020年10月30日證監(jiān)會公告〔2020〕66號）

　　22. 《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)非上市公眾公司重大資產(chǎn)重組業(yè)務(wù)細(xì)則》

　　（2020年4月24日股轉(zhuǎn)系統(tǒng)公告〔2020〕340號）

　　23. 《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)并購重組業(yè)務(wù)規(guī)則適用指引第1號--重大資產(chǎn)重組》

　　（2021年3月19日股轉(zhuǎn)系統(tǒng)公告〔2021〕324號）

　　24. 《監(jiān)管規(guī)則適用指引--上市類第 1 號》

　　（2020年7月31日證監(jiān)會公告〔2020〕53號）

　　25. 《科創(chuàng)板上市公司重大資產(chǎn)重組特別規(guī)定》

　　（2019年8月23號證監(jiān)會公告〔2019〕19號）

　　26. 《創(chuàng)業(yè)板上市公司持續(xù)監(jiān)管辦法（試行）》

　　（2020年6月12日證監(jiān)會令第169號）

　　27. 《上海證券交易所科創(chuàng)板上市公司重大資產(chǎn)重組審核規(guī)則》

　　（2019年11月29日上證發(fā)〔2019〕114號）

　　28. 《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司重大資產(chǎn)重組審核規(guī)則》

　　（2020年6月12日深證上〔2020〕503號）

　　29. 《上海證券交易所上市公司自律監(jiān)管規(guī)則適用指引第1號--重大資產(chǎn)重組》

　　（2020年9月11日上證發(fā)〔2020〕66號）

　　30. 《深圳證券交易所上市公司信息披露指引第3號--重大資產(chǎn)重組》

　　（2019年5月10日深證上〔2019〕273號）

　　七、持續(xù)督導(dǎo)

　　1. 《國務(wù)院關(guān)于進(jìn)一步提高上市公司質(zhì)量的意見》

　　（2020年10月5日國發(fā)〔2020〕14號）

　　2. 《上市公司章程指引》

　　（2019年4月17日證監(jiān)會公告〔2019〕10號）

　　3. 《上市公司股東大會規(guī)則》

　　（2016年9月30日證監(jiān)會公告〔2016〕22號）

　　4. 《上市公司信息披露管理辦法》

　　（2021年3月18日證監(jiān)會令第182號）

　　5. 《關(guān)于加強(qiáng)上市證券公司監(jiān)管的規(guī)定》

　　（2020年9月17日證監(jiān)會公告〔2020〕62號）

　　6. 《關(guān)于規(guī)范上市公司與關(guān)聯(lián)方資金往來及上市公司對外擔(dān)保若干問題的通知》

　　（2017年12月7日證監(jiān)會公告〔2017〕16號）

　　7. 《關(guān)于規(guī)范上市公司對外擔(dān)保行為的通知》

　　（2005年11月4日證監(jiān)發(fā)〔2005〕120號）

　　8. 《上市公司監(jiān)管指引第2號--上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求》

　　（2012年12月19日證監(jiān)會公告〔2012〕44號）

　　9. 《上市公司監(jiān)管指引第3號--上市公司現(xiàn)金分紅》

　　（2013年11月30日證監(jiān)會公告〔2013〕43號）

　　10. 《關(guān)于進(jìn)一步落實(shí)上市公司現(xiàn)金分紅有關(guān)事項(xiàng)的通知》

　　（2012年5月4日證監(jiān)發(fā)〔2012〕37號）

　　11. 《關(guān)于上市公司建立內(nèi)幕信息知情人登記管理制度的規(guī)定》

　　（2011年10月25日證監(jiān)會公告〔2011〕30號）

　　12. 《上市公司監(jiān)管指引第1號--上市公司實(shí)施重大資產(chǎn)重組后存在未彌補(bǔ)虧損情形的監(jiān)管要求》

　　（2012年3月23日證監(jiān)會公告〔2012〕6號）

　　13. 《上市公司監(jiān)管指引第4號--上市公司實(shí)際控制人、股東、關(guān)聯(lián)方、收購人以及上市公司承諾及履行》

　　（2013年12月27日證監(jiān)會公告〔2013〕55號）

　　14. 《上市公司股權(quán)激勵管理辦法》

　　（2018年8月15日證監(jiān)會令第148號）

　　15. 《上市公司股東、董監(jiān)高減持股份的若干規(guī)定》

　　（2017年5月26日證監(jiān)會公告〔2017〕9號）

　　16. 《關(guān)于鼓勵上市公司兼并重組、現(xiàn)金分紅及回購股份的通知》

　　（2015年8月31日證監(jiān)發(fā)〔2015〕61號）

　　17. 《上市公司回購社會公眾股份管理辦法（試行）》

　　（2005年6月16日證監(jiān)發(fā)〔2005〕51號）

　　18. 《關(guān)于上市公司以集中競價(jià)交易方式回購股份的補(bǔ)充規(guī)定》

　　（2008年10月9日證監(jiān)會公告〔2008〕39號）

　　19. 《非上市公眾公司信息披露管理辦法》

　　（2019年12月20日證監(jiān)會令第162號）

　　20. 《上市公司治理準(zhǔn)則》

　　（2018年9月30日證監(jiān)會公告〔2018〕29 號）

　　21. 《創(chuàng)新企業(yè)境內(nèi)發(fā)行股票或存托憑證上市后持續(xù)監(jiān)管實(shí)施辦法（試行）》

　　（2018年6月14日證監(jiān)會公告〔2018〕19 號）

　　22. 《科創(chuàng)板上市公司持續(xù)監(jiān)管辦法（試行）》

　　（2019年3月1日證監(jiān)會令第154號）

　　23. 《創(chuàng)業(yè)板上市公司持續(xù)監(jiān)管辦法（試行）》

　　（2020年6月12日證監(jiān)會令第169號）

　　24. 《關(guān)于支持上市公司回購股份的意見》

　　（2018年11月9日證監(jiān)會公告〔2018〕35號）

　　25. 《關(guān)于試點(diǎn)創(chuàng)新企業(yè)實(shí)施員工持股計(jì)劃和期權(quán)激勵的指引》

　　（2018年6月6日證監(jiān)會公告〔2018〕17號）

　　26. 《上市公司創(chuàng)業(yè)投資基金股東減持股份的特別規(guī)定》

　　（2020年3月6日證監(jiān)會公告〔2020〕17號）

　　27. 《關(guān)于改革完善并嚴(yán)格實(shí)施上市公司退市制度的若干意見》

　　（2018年7月27日證監(jiān)會令第146號）

　　28. 《國務(wù)院關(guān)于積極穩(wěn)妥降低企業(yè)杠桿率的意見》

　　（2016年9月22日國發(fā)〔2016〕54號）

　　29. 《上海證券交易所上市公司持續(xù)督導(dǎo)工作指引》

　　（2009年7月15日上證公字〔2009〕75號）

　　30. 《上海證券交易所股票上市規(guī)則》

　　（2020年12月31日上證發(fā)〔2020〕100號）

　　31. 《上海證券交易所科創(chuàng)板股票上市規(guī)則》

　　（2020年12月31日上證發(fā)〔2020〕101號）

　　32. 《上海證券交易所退市公司重新上市實(shí)施辦法》

　　（2020年12月31日上證發(fā)〔2020〕102號）

　　33. 《上海證券交易所風(fēng)險(xiǎn)警示板股票交易管理辦法》

　　（2020年12月31日上證發(fā)〔2020〕103號）

　　34. 《上海證券交易所科創(chuàng)板上市公司自律監(jiān)管規(guī)則適用指引第1號--規(guī)范運(yùn)作》

　　（2020年9月11日上證發(fā)〔2020〕67號）

　　35. 《上海證券交易所科創(chuàng)板上市公司自律監(jiān)管規(guī)則適用指引第2號--自愿信息披露》

　　（2020年9月25日上證發(fā)〔2020〕70號）

　　36. 《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》

　　（2020年12月31日深證上〔2020〕1294號）

　　37. 《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》

　　（2020年12月31日深證上〔2020〕1292號）

　　38. 《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》

　　（2020年6月12日深證上〔2020〕499號）

　　39. 《深圳證券交易所退市公司重新上市實(shí)施辦法》

　　（2020年12月31日深證上〔2020〕1293號）

　　40. 《非上市公眾公司監(jiān)督管理指引第6號-股權(quán)激勵和員工持股計(jì)劃的監(jiān)管要求（試行）》

　　（2020年8月12日證監(jiān)會公告〔2020〕57號）

　　41. 《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)主辦券商持續(xù)督導(dǎo)工作指引》

　　（2020年12月11日股轉(zhuǎn)系統(tǒng)公告〔2020〕897號）

　　42. 《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌公司回購股份實(shí)施細(xì)則》

　　（2021年3月26日股轉(zhuǎn)系統(tǒng)公告〔2021〕351號）

中山市TBT預(yù)警防控平臺

中國證券業(yè)協(xié)會關(guān)于發(fā)布《保薦代表人專業(yè)能力水平評價(jià)測試大綱(2021)》的公告

時(shí)間: 2021-06-23

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